Regnskapet til Ørsta kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 1,3 mill. kr (0,1 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten361,0
- Skatt på inntekt og formue277,4
- Eiendomsskatt19,1
- Andre skatter0,2
- Andre tilskudd fra staten29,0
- Tilskudd og overføringer fra andre125,0
- Brukerbetalinger33,7
- Salg og utleie70,5
- Sum driftsinntekter916,0
Utgifter
- Lønn508,5
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift122,5
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift99,6
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen102,3
- Tilskudd og overføringer til andre44,5
- Avskrivninger43,3
- Sum driftsutgifter920,7
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 886,0 mill. kr i alt (81 811 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg31 889 kr
345,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende144,7
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon112,2
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering41,3
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.21,4
- Institusjonslokaler10,6
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste9,3
- Annet forebyggende helsearbeid3,2
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud2,7
Grunnskole, SFO og voksenopplæring16 034 kr
173,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole134,4
- Skolelokaler22,6
- Skolefritidstilbud7,4
- Voksenopplæring6,6
- Skoleskyss2,7
Barnehage10 962 kr
118,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage100,2
- Styrket tilbud til barn i barnehage11,5
- Barnehagelokaler og skyss7,0
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter4 215 kr
45,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon41,4
- Amortisering av tidligere års premieavvik14,0
- Årets premieavvik−10,0
- Premiefond−7,6
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen2,8
- Administrasjonslokaler2,7
- Diverse fellesutgifter2,0
- Pensjon0,3
Vann, avløp og renovasjon4 062 kr
44,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall13,4
- Distribusjon av vann8,7
- Avløpsrensing7,6
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann6,8
- Produksjon av vann5,7
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,8
Kultur, idrett og fritid2 459 kr
26,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg10,9
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg4,8
- Kulturskoler3,7
- Kino2,1
- Bibliotek1,9
- Kommunale kulturbygg1,9
- Aktivitetstilbud barn og unge0,7
- Muséer0,3
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,2
- Kunstformidling0,0
Sosiale tjenester og NAV2 140 kr
23,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold8,4
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid7,3
- Introduksjonsordningen2,6
- Tilbud til personer med rusproblemer2,2
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,9
- Kvalifiseringsordningen0,9
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,8
Barnevern1 864 kr
20,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet11,5
- Barnevernstjeneste7,2
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,5
Kommunale boliger1 492 kr
16,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger15,7
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,5
Veier og samferdsel1 468 kr
15,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier15,7
- Samferdsel og transporttiltak0,2
Brann og beredskap1 277 kr
13,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker10,5
- Forebygging av branner og andre ulykker3,3
Næring og landbruk1 234 kr
13,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet6,8
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling3,5
- Kommunal næringsvirksomhet3,0
Plan, byggesak og miljø980 kr
10,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling2,9
- Rekreasjon i tettsted2,5
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering2,4
- Kart og oppmåling1,9
- Naturforvaltning og friluftsliv0,8
- Kulturminneforvaltning0,0
Kirke, livssyn og gravplasser716 kr
7,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke5,9
- Gravplasser og krematorier1,4
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,4
Interkommunalt samarbeid og annet556 kr
6,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid5,5
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,5
Politisk styring og kontroll463 kr
5,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,5
- Kontroll og revisjon1,5
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 159,1 mill. kr på investeringer (14 692 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr153,8
- Tilskudd til andres investeringer0,2
- Kjøp av aksjer og andeler2,5
- Avdrag på lån2,7
- Sum investeringsutgifter159,1
Betalt med
- Nye lån88,6
- Momskompensasjon25,3
- Tilskudd fra andre23,5
- Salg av eiendom og utstyr22,1
- Tilbakebetalte utlån5,1
- Sum investeringsinntekter164,6
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 1,1 mrd. kr (102 408 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 74,9 mill. kr (6 917 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 466,3
- Aksjer, obligasjoner og utlån145,5
- Pensjonsmidler1 102,0
- Bankinnskudd192,6
- Fordringer og premieavvik118,3
- Sum eiendeler3 024,7
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)2 246,9
- Kortsiktig gjeld152,4
- Egenkapital625,5
- Sum gjeld og egenkapital3 024,7
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 224,8 | 110 662 | −33,1 |
| 2024 | 1 184,4 | 107 135 | −87,3 |
| 2023 | 1 075,6 | 98 154 | −36,0 |
| 2022 | 989,2 | 90 509 | 16,3 |
| 2021 | 923,3 | 85 235 | 12,0 |
| 2020 | 886,0 | 81 811 | 1,3 |
| 2019 | 872,1 | – | – |
| 2018 | 838,4 | – | – |
| 2017 | 807,8 | – | – |
| 2016 | 769,8 | – | – |
| 2015 | 715,7 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 40,7 | 1 863,3 | – |
| 2024 | 156,4 | 1 670,7 | – |
| 2023 | 125,0 | 1 613,6 | 66,2 |
| 2022 | 237,7 | 1 424,6 | 103,8 |
| 2021 | 255,8 | 1 237,9 | 87,2 |
| 2020 | 153,8 | 1 109,1 | 74,9 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.