Regnskapet til Ørsta kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 16,3 mill. kr (1,6 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten380,8
- Skatt på inntekt og formue345,7
- Eiendomsskatt19,7
- Andre skatter0,2
- Andre tilskudd fra staten48,7
- Tilskudd og overføringer fra andre131,3
- Brukerbetalinger37,6
- Salg og utleie77,6
- Sum driftsinntekter1 041,7
Utgifter
- Lønn547,2
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift138,6
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift116,7
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen121,3
- Tilskudd og overføringer til andre54,3
- Avskrivninger49,5
- Sum driftsutgifter1 027,7
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 989,2 mill. kr i alt (90 509 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg35 568 kr
388,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende169,1
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon135,8
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering34,0
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.18,1
- Institusjonslokaler12,3
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste10,7
- Annet forebyggende helsearbeid5,7
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud3,1
Grunnskole, SFO og voksenopplæring18 375 kr
200,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole158,9
- Skolelokaler23,2
- Skolefritidstilbud8,7
- Voksenopplæring7,1
- Skoleskyss3,0
Barnehage12 436 kr
135,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage117,4
- Styrket tilbud til barn i barnehage12,8
- Barnehagelokaler og skyss5,7
Vann, avløp og renovasjon4 397 kr
48,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall16,4
- Distribusjon av vann9,5
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann9,4
- Avløpsrensing6,8
- Produksjon av vann4,0
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg2,0
Sosiale tjenester og NAV3 776 kr
41,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold21,6
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid10,3
- Introduksjonsordningen4,0
- Tilbud til personer med rusproblemer2,2
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.1,4
- Kvalifiseringsordningen0,9
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,8
Kultur, idrett og fritid2 753 kr
30,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg11,5
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg5,8
- Kulturskoler4,0
- Kino3,1
- Bibliotek2,5
- Kommunale kulturbygg1,8
- Aktivitetstilbud barn og unge0,6
- Muséer0,4
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,3
- Kunstformidling0,0
Barnevern2 099 kr
22,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste11,9
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet10,2
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,8
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter2 087 kr
22,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Årets premieavvik−52,1
- Administrasjon47,0
- Amortisering av tidligere års premieavvik18,6
- Diverse fellesutgifter4,0
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen3,3
- Administrasjonslokaler3,1
- Premiefond−1,4
- Pensjon0,3
Veier og samferdsel1 942 kr
21,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier20,4
- Samferdsel og transporttiltak0,8
Kommunale boliger1 510 kr
16,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger16,1
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,4
Brann og beredskap1 478 kr
16,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker12,0
- Forebygging av branner og andre ulykker4,1
Plan, byggesak og miljø1 353 kr
14,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Rekreasjon i tettsted4,0
- Plansaksbehandling3,7
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering3,5
- Kart og oppmåling2,2
- Naturforvaltning og friluftsliv1,4
- Kulturminneforvaltning0,0
Næring og landbruk1 005 kr
11,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet5,5
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling3,9
- Kommunal næringsvirksomhet1,6
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,0
Interkommunalt samarbeid og annet654 kr
7,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid5,9
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde1,2
Kirke, livssyn og gravplasser591 kr
6,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke5,2
- Gravplasser og krematorier1,3
Politisk styring og kontroll486 kr
5,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,7
- Kontroll og revisjon1,7
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 240,0 mill. kr på investeringer (21 962 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr237,7
- Tilskudd til andres investeringer0,2
- Kjøp av aksjer og andeler2,1
- Sum investeringsutgifter240,0
Betalt med
- Nye lån178,7
- Momskompensasjon41,7
- Tilskudd fra andre10,1
- Salg av eiendom og utstyr9,0
- Sum investeringsinntekter239,6
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 1,4 mrd. kr (130 347 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 103,8 mill. kr (9 499 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 814,0
- Aksjer, obligasjoner og utlån156,2
- Pensjonsmidler1 210,5
- Bankinnskudd272,6
- Fordringer og premieavvik198,4
- Sum eiendeler3 651,7
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)2 618,2
- Kortsiktig gjeld261,1
- Egenkapital772,4
- Sum gjeld og egenkapital3 651,7
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 224,8 | 110 662 | −33,1 |
| 2024 | 1 184,4 | 107 135 | −87,3 |
| 2023 | 1 075,6 | 98 154 | −36,0 |
| 2022 | 989,2 | 90 509 | 16,3 |
| 2021 | 923,3 | 85 235 | 12,0 |
| 2020 | 886,0 | 81 811 | 1,3 |
| 2019 | 872,1 | – | – |
| 2018 | 838,4 | – | – |
| 2017 | 807,8 | – | – |
| 2016 | 769,8 | – | – |
| 2015 | 715,7 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 40,7 | 1 863,3 | – |
| 2024 | 156,4 | 1 670,7 | – |
| 2023 | 125,0 | 1 613,6 | 66,2 |
| 2022 | 237,7 | 1 424,6 | 103,8 |
| 2021 | 255,8 | 1 237,9 | 87,2 |
| 2020 | 153,8 | 1 109,1 | 74,9 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.