Regnskapet til Ørsta kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −87,3 mill. kr (−7,4 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten423,5
- Skatt på inntekt og formue363,2
- Eiendomsskatt22,6
- Andre skatter0,3
- Andre tilskudd fra staten72,4
- Tilskudd og overføringer fra andre174,9
- Brukerbetalinger36,2
- Salg og utleie91,8
- Sum driftsinntekter1 184,8
Utgifter
- Lønn625,4
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift167,8
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift136,6
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen155,8
- Tilskudd og overføringer til andre87,9
- Avskrivninger58,2
- Sum driftsutgifter1 231,8
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 1,2 mrd. kr i alt (107 135 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg42 064 kr
465,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon153,6
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer106,8
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger101,7
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering46,7
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.23,0
- Institusjonslokaler15,3
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste11,2
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud3,6
- Annet forebyggende helsearbeid3,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring21 669 kr
239,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole177,7
- Skolelokaler31,7
- Skolefritidstilbud13,4
- Voksenopplæring12,6
- Skoleskyss4,1
Barnehage13 911 kr
153,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage129,6
- Styrket tilbud til barn i barnehage18,9
- Barnehagelokaler og skyss5,3
Vann, avløp og renovasjon4 847 kr
53,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall19,5
- Distribusjon av vann10,5
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann9,7
- Avløpsrensing7,0
- Produksjon av vann4,8
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg2,2
Sosiale tjenester og NAV4 548 kr
50,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold17,2
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid15,9
- Introduksjonsordningen11,7
- Tilbud til personer med rusproblemer2,6
- Kvalifiseringsordningen1,3
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,9
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,7
Interkommunalt samarbeid og annet3 464 kr
38,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid30,6
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde7,7
Kultur, idrett og fritid3 404 kr
37,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg10,1
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg8,5
- Kulturskoler4,9
- Kino3,8
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg3,7
- Bibliotek3,0
- Kommunale kulturbygg2,2
- Aktivitetstilbud barn og unge0,9
- Muséer0,4
- Kunstformidling0,1
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter2 323 kr
25,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Årets premieavvik−59,1
- Administrasjon39,8
- Amortisering av tidligere års premieavvik35,8
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen3,9
- Administrasjonslokaler3,9
- Diverse fellesutgifter3,0
- Premiefond−2,0
- Pensjon0,4
Barnevern2 083 kr
23,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste13,3
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet9,2
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,5
Veier og samferdsel1 840 kr
20,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier19,1
- Samferdsel og transporttiltak1,2
Brann og beredskap1 656 kr
18,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker13,9
- Forebygging av branner og andre ulykker4,4
Plan, byggesak og miljø1 640 kr
18,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Rekreasjon i tettsted4,5
- Plansaksbehandling4,5
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering4,3
- Naturforvaltning og friluftsliv3,1
- Kart og oppmåling1,6
- Kulturminneforvaltning0,1
Kommunale boliger1 548 kr
17,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger16,6
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,5
Næring og landbruk849 kr
9,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling4,4
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet3,3
- Kommunal næringsvirksomhet1,7
Kirke, livssyn og gravplasser678 kr
7,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke6,1
- Gravplasser og krematorier1,4
Politisk styring og kontroll611 kr
6,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring5,2
- Kontroll og revisjon1,6
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 159,0 mill. kr på investeringer (14 381 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr156,4
- Tilskudd til andres investeringer0,1
- Kjøp av aksjer og andeler2,5
- Sum investeringsutgifter159,0
Betalt med
- Nye lån114,9
- Momskompensasjon25,5
- Tilskudd fra andre10,4
- Salg av eiendom og utstyr5,8
- Sum investeringsinntekter156,6
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 1,7 mrd. kr (151 124 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 0,0 mill. kr (0 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 978,4
- Aksjer, obligasjoner og utlån208,1
- Pensjonsmidler1 463,3
- Bankinnskudd91,8
- Fordringer og premieavvik285,1
- Sum eiendeler4 026,7
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)3 058,1
- Kortsiktig gjeld193,0
- Egenkapital775,5
- Sum gjeld og egenkapital4 026,7
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 224,8 | 110 662 | −33,1 |
| 2024 | 1 184,4 | 107 135 | −87,3 |
| 2023 | 1 075,6 | 98 154 | −36,0 |
| 2022 | 989,2 | 90 509 | 16,3 |
| 2021 | 923,3 | 85 235 | 12,0 |
| 2020 | 886,0 | 81 811 | 1,3 |
| 2019 | 872,1 | – | – |
| 2018 | 838,4 | – | – |
| 2017 | 807,8 | – | – |
| 2016 | 769,8 | – | – |
| 2015 | 715,7 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 40,7 | 1 863,3 | – |
| 2024 | 156,4 | 1 670,7 | – |
| 2023 | 125,0 | 1 613,6 | 66,2 |
| 2022 | 237,7 | 1 424,6 | 103,8 |
| 2021 | 255,8 | 1 237,9 | 87,2 |
| 2020 | 153,8 | 1 109,1 | 74,9 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.