Regnskapet til Ørsta kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −36,0 mill. kr (−3,3 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten409,6
- Skatt på inntekt og formue343,5
- Eiendomsskatt20,8
- Andre skatter0,3
- Andre tilskudd fra staten52,4
- Tilskudd og overføringer fra andre155,1
- Brukerbetalinger35,4
- Salg og utleie82,0
- Sum driftsinntekter1 099,1
Utgifter
- Lønn588,9
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift148,7
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift117,0
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen140,6
- Tilskudd og overføringer til andre67,8
- Avskrivninger53,1
- Sum driftsutgifter1 116,0
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 1,1 mrd. kr i alt (98 154 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg40 369 kr
442,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende204,7
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon144,9
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering43,6
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.20,5
- Institusjonslokaler13,2
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste10,4
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud3,3
- Annet forebyggende helsearbeid1,8
Grunnskole, SFO og voksenopplæring20 591 kr
225,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole170,2
- Skolelokaler29,3
- Voksenopplæring12,0
- Skolefritidstilbud11,2
- Skoleskyss3,0
Barnehage13 719 kr
150,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage127,7
- Styrket tilbud til barn i barnehage17,1
- Barnehagelokaler og skyss5,6
Sosiale tjenester og NAV5 822 kr
63,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold31,7
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid14,7
- Introduksjonsordningen12,2
- Tilbud til personer med rusproblemer2,7
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.1,1
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,8
- Kvalifiseringsordningen0,6
Vann, avløp og renovasjon4 699 kr
51,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall19,1
- Distribusjon av vann10,2
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann9,7
- Avløpsrensing7,2
- Produksjon av vann4,5
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,8
Kultur, idrett og fritid3 070 kr
33,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg11,1
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg7,3
- Kulturskoler4,6
- Kino3,4
- Bibliotek2,9
- Kommunale kulturbygg2,0
- Aktivitetstilbud barn og unge0,9
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,9
- Muséer0,4
- Kunstformidling0,1
Barnevern1 975 kr
21,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste12,7
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet8,5
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,4
Veier og samferdsel1 851 kr
20,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier19,7
- Samferdsel og transporttiltak0,6
Brann og beredskap1 629 kr
17,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker13,6
- Forebygging av branner og andre ulykker4,2
Kommunale boliger1 506 kr
16,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger16,0
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,5
Plan, byggesak og miljø1 490 kr
16,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling4,6
- Rekreasjon i tettsted4,1
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering4,0
- Kart og oppmåling2,0
- Naturforvaltning og friluftsliv1,6
- Kulturminneforvaltning0,1
Interkommunalt samarbeid og annet1 034 kr
11,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid6,5
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde4,8
Næring og landbruk1 015 kr
11,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet5,0
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling4,5
- Kommunal næringsvirksomhet1,6
Kirke, livssyn og gravplasser649 kr
7,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke5,6
- Gravplasser og krematorier1,5
Politisk styring og kontroll564 kr
6,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring4,5
- Kontroll og revisjon1,7
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter−1 829 kr
−20,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Årets premieavvik−95,0
- Administrasjon42,0
- Amortisering av tidligere års premieavvik24,3
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen3,8
- Diverse fellesutgifter3,1
- Administrasjonslokaler3,1
- Premiefond−1,7
- Pensjon0,3
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 130,0 mill. kr på investeringer (11 864 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr125,0
- Tilskudd til andres investeringer2,7
- Kjøp av aksjer og andeler2,3
- Sum investeringsutgifter130,0
Betalt med
- Nye lån89,0
- Momskompensasjon18,7
- Tilskudd fra andre8,7
- Salg av eiendom og utstyr8,7
- Sum investeringsinntekter125,0
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 1,6 mrd. kr (147 257 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 66,2 mill. kr (6 044 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 883,6
- Aksjer, obligasjoner og utlån182,8
- Pensjonsmidler1 321,6
- Bankinnskudd242,3
- Fordringer og premieavvik248,5
- Sum eiendeler3 878,8
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)2 871,4
- Kortsiktig gjeld192,9
- Egenkapital814,4
- Sum gjeld og egenkapital3 878,8
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 224,8 | 110 662 | −33,1 |
| 2024 | 1 184,4 | 107 135 | −87,3 |
| 2023 | 1 075,6 | 98 154 | −36,0 |
| 2022 | 989,2 | 90 509 | 16,3 |
| 2021 | 923,3 | 85 235 | 12,0 |
| 2020 | 886,0 | 81 811 | 1,3 |
| 2019 | 872,1 | – | – |
| 2018 | 838,4 | – | – |
| 2017 | 807,8 | – | – |
| 2016 | 769,8 | – | – |
| 2015 | 715,7 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 40,7 | 1 863,3 | – |
| 2024 | 156,4 | 1 670,7 | – |
| 2023 | 125,0 | 1 613,6 | 66,2 |
| 2022 | 237,7 | 1 424,6 | 103,8 |
| 2021 | 255,8 | 1 237,9 | 87,2 |
| 2020 | 153,8 | 1 109,1 | 74,9 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.