Regnskapet til Tysnes kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 14,7 mill. kr (4,0 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten93,3
- Skatt på inntekt og formue155,2
- Eiendomsskatt10,5
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten25,5
- Tilskudd og overføringer fra andre44,7
- Brukerbetalinger12,9
- Salg og utleie29,5
- Sum driftsinntekter371,6
Utgifter
- Lønn176,9
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift36,3
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift73,4
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen19,9
- Tilskudd og overføringer til andre20,4
- Avskrivninger15,3
- Sum driftsutgifter342,2
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 325,1 mill. kr i alt (111 715 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg46 112 kr
134,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende48,6
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon40,9
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering22,3
- Institusjonslokaler9,1
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.6,2
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste5,9
- Annet forebyggende helsearbeid1,2
Grunnskole, SFO og voksenopplæring20 705 kr
60,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole45,7
- Skolelokaler10,7
- Skolefritidstilbud2,0
- Skoleskyss1,3
- Voksenopplæring0,5
Barnehage13 152 kr
38,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage34,9
- Barnehagelokaler og skyss3,4
Vann, avløp og renovasjon6 162 kr
17,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall7,6
- Distribusjon av vann2,8
- Avløpsrensing2,8
- Produksjon av vann2,1
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann1,8
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,8
Kultur, idrett og fritid3 684 kr
10,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg4,8
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg2,1
- Kulturskoler2,0
- Bibliotek1,6
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,2
- Kunstformidling0,0
Veier og samferdsel3 601 kr
10,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier10,2
- Samferdsel og transporttiltak0,2
Sosiale tjenester og NAV3 017 kr
8,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Introduksjonsordningen3,0
- Ytelse til livsopphold2,8
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid2,2
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,7
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,2
- Tilbud til personer med rusproblemer0,0
- Kvalifiseringsordningen0,0
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter2 982 kr
8,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon19,4
- Årets premieavvik−8,6
- Premiefond−7,3
- Amortisering av tidligere års premieavvik3,3
- Administrasjonslokaler1,1
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,6
- Diverse fellesutgifter0,2
- Pensjon0,1
Barnevern2 673 kr
7,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste4,4
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet2,5
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,8
Plan, byggesak og miljø2 571 kr
7,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering3,4
- Kart og oppmåling2,3
- Plansaksbehandling1,1
- Naturforvaltning og friluftsliv0,6
Brann og beredskap2 063 kr
6,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker4,9
- Forebygging av branner og andre ulykker1,1
Politisk styring og kontroll1 431 kr
4,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,3
- Kontroll og revisjon0,9
Kirke, livssyn og gravplasser1 304 kr
3,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,7
- Gravplasser og krematorier1,1
Næring og landbruk1 197 kr
3,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet1,5
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,4
- Kommunal næringsvirksomhet0,6
Kommunale boliger1 061 kr
3,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger3,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 34,9 mill. kr på investeringer (12 008 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr25,2
- Kjøp av aksjer og andeler0,7
- Utlån7,2
- Avdrag på lån1,8
- Sum investeringsutgifter34,9
Betalt med
- Nye lån24,0
- Momskompensasjon3,8
- Tilskudd fra andre0,6
- Salg av eiendom og utstyr1,9
- Tilbakebetalte utlån1,5
- Sum investeringsinntekter31,8
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 267,4 mill. kr (91 901 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 84,7 mill. kr (29 091 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy451,1
- Aksjer, obligasjoner og utlån35,1
- Pensjonsmidler383,0
- Bankinnskudd118,4
- Fordringer og premieavvik51,8
- Sum eiendeler1 039,3
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)666,9
- Kortsiktig gjeld64,2
- Egenkapital308,2
- Sum gjeld og egenkapital1 039,3
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 396,4 | 129 852 | −16,6 |
| 2024 | 377,2 | 126 318 | −11,2 |
| 2023 | 351,1 | 120 146 | −3,6 |
| 2022 | 325,1 | 111 715 | 14,7 |
| 2021 | 303,8 | 105 386 | 10,3 |
| 2020 | 278,0 | 95 063 | 1,5 |
| 2019 | 271,0 | – | – |
| 2018 | 260,4 | – | – |
| 2017 | 240,7 | – | – |
| 2016 | 230,5 | – | – |
| 2015 | 215,9 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 36,3 | 323,5 | 55,0 |
| 2024 | 47,4 | 300,4 | 70,7 |
| 2023 | 34,7 | 295,8 | 83,3 |
| 2022 | 25,2 | 267,4 | 84,7 |
| 2021 | 81,3 | 274,8 | 70,9 |
| 2020 | 60,0 | 221,1 | 62,1 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.