Regnskapet til Tysnes kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −3,6 mill. kr (−1,0 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten118,8
- Skatt på inntekt og formue130,5
- Eiendomsskatt10,6
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten10,2
- Tilskudd og overføringer fra andre57,2
- Brukerbetalinger12,1
- Salg og utleie30,3
- Sum driftsinntekter369,7
Utgifter
- Lønn188,2
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift38,3
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift86,4
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen20,4
- Tilskudd og overføringer til andre21,5
- Avskrivninger15,8
- Sum driftsutgifter370,6
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 351,1 mill. kr i alt (120 146 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg52 394 kr
153,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende58,6
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon50,5
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering25,9
- Institusjonslokaler8,5
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.4,3
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste3,9
- Annet forebyggende helsearbeid1,4
Grunnskole, SFO og voksenopplæring22 353 kr
65,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole49,3
- Skolelokaler11,4
- Skolefritidstilbud3,0
- Skoleskyss1,5
- Voksenopplæring0,2
Barnehage14 635 kr
42,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage38,9
- Barnehagelokaler og skyss3,9
Vann, avløp og renovasjon5 505 kr
16,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall7,9
- Distribusjon av vann2,6
- Produksjon av vann1,8
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann1,7
- Avløpsrensing1,5
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,6
Sosiale tjenester og NAV4 171 kr
12,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Introduksjonsordningen5,8
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid3,6
- Ytelse til livsopphold2,2
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,4
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,2
Kultur, idrett og fritid4 089 kr
11,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg5,2
- Kulturskoler2,4
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg2,3
- Bibliotek1,4
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,4
- Kunstformidling0,2
Veier og samferdsel3 605 kr
10,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier10,3
- Samferdsel og transporttiltak0,2
Barnevern3 373 kr
9,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste5,1
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet4,0
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,7
Plan, byggesak og miljø3 135 kr
9,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering3,2
- Plansaksbehandling2,8
- Kart og oppmåling2,7
- Naturforvaltning og friluftsliv0,4
Brann og beredskap2 813 kr
8,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker6,7
- Forebygging av branner og andre ulykker1,5
Politisk styring og kontroll1 804 kr
5,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring4,5
- Kontroll og revisjon0,8
Kirke, livssyn og gravplasser1 338 kr
3,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,8
- Gravplasser og krematorier1,1
Næring og landbruk1 273 kr
3,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,6
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet1,5
- Kommunal næringsvirksomhet0,6
Kommunale boliger964 kr
2,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger2,8
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter−1 306 kr
−3,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Årets premieavvik−28,1
- Administrasjon20,5
- Amortisering av tidligere års premieavvik3,9
- Premiefond−2,2
- Administrasjonslokaler1,2
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,5
- Diverse fellesutgifter0,2
- Pensjon0,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 41,5 mill. kr på investeringer (14 208 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr34,7
- Tilskudd til andres investeringer0,0
- Kjøp av aksjer og andeler0,8
- Utlån4,0
- Avdrag på lån2,0
- Sum investeringsutgifter41,5
Betalt med
- Nye lån26,3
- Momskompensasjon6,4
- Tilskudd fra andre1,6
- Salg av eiendom og utstyr4,0
- Tilbakebetalte utlån3,0
- Sum investeringsinntekter41,4
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 295,8 mill. kr (101 239 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 83,3 mill. kr (28 512 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy461,2
- Aksjer, obligasjoner og utlån37,3
- Pensjonsmidler415,4
- Bankinnskudd130,1
- Fordringer og premieavvik50,9
- Sum eiendeler1 094,8
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)713,1
- Kortsiktig gjeld63,2
- Egenkapital318,5
- Sum gjeld og egenkapital1 094,8
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 396,4 | 129 852 | −16,6 |
| 2024 | 377,2 | 126 318 | −11,2 |
| 2023 | 351,1 | 120 146 | −3,6 |
| 2022 | 325,1 | 111 715 | 14,7 |
| 2021 | 303,8 | 105 386 | 10,3 |
| 2020 | 278,0 | 95 063 | 1,5 |
| 2019 | 271,0 | – | – |
| 2018 | 260,4 | – | – |
| 2017 | 240,7 | – | – |
| 2016 | 230,5 | – | – |
| 2015 | 215,9 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 36,3 | 323,5 | 55,0 |
| 2024 | 47,4 | 300,4 | 70,7 |
| 2023 | 34,7 | 295,8 | 83,3 |
| 2022 | 25,2 | 267,4 | 84,7 |
| 2021 | 81,3 | 274,8 | 70,9 |
| 2020 | 60,0 | 221,1 | 62,1 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.