Regnskapet til Vågå kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 17,0 mill. kr (4,2 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten159,2
- Skatt på inntekt og formue91,4
- Eiendomsskatt23,2
- Andre skatter4,1
- Andre tilskudd fra staten9,7
- Tilskudd og overføringer fra andre52,8
- Brukerbetalinger10,3
- Salg og utleie50,9
- Sum driftsinntekter401,6
Utgifter
- Lønn201,2
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift34,6
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift51,0
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen48,5
- Tilskudd og overføringer til andre37,2
- Avskrivninger20,9
- Sum driftsutgifter393,4
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 376,3 mill. kr i alt (104 783 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg43 180 kr
155,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende60,2
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon45,4
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering19,2
- Institusjonslokaler12,0
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.10,0
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste5,7
- Annet forebyggende helsearbeid1,7
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,9
Grunnskole, SFO og voksenopplæring18 085 kr
64,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole52,4
- Skolelokaler8,5
- Skoleskyss2,0
- Voksenopplæring1,3
- Skolefritidstilbud0,8
Næring og landbruk7 933 kr
28,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet12,8
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg9,7
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling4,7
- Kommunal næringsvirksomhet1,3
Barnehage7 871 kr
28,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage24,5
- Styrket tilbud til barn i barnehage2,2
- Barnehagelokaler og skyss1,6
Vann, avløp og renovasjon6 474 kr
23,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall8,0
- Avløpsrensing4,2
- Produksjon av vann3,8
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann2,8
- Distribusjon av vann2,8
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,6
Kultur, idrett og fritid3 503 kr
12,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale kulturbygg3,1
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg2,4
- Kulturskoler2,1
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,9
- Bibliotek1,6
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,6
- Kunstformidling0,3
- Muséer0,2
- Aktivitetstilbud barn og unge0,2
- Kino0,2
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter3 005 kr
10,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon23,7
- Årets premieavvik−17,9
- Amortisering av tidligere års premieavvik5,7
- Premiefond−4,8
- Administrasjonslokaler2,7
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,2
- Pensjon0,1
- Diverse fellesutgifter0,0
Sosiale tjenester og NAV2 771 kr
10,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid4,0
- Introduksjonsordningen2,3
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,3
- Ytelse til livsopphold1,1
- Kvalifiseringsordningen1,0
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,2
Interkommunalt samarbeid og annet2 580 kr
9,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde5,3
- Interkommunale samarbeid3,9
Veier og samferdsel2 302 kr
8,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier8,2
- Samferdsel og transporttiltak0,0
Brann og beredskap1 720 kr
6,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker4,9
- Forebygging av branner og andre ulykker1,2
Plan, byggesak og miljø1 537 kr
5,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Naturforvaltning og friluftsliv1,5
- Kart og oppmåling1,4
- Plansaksbehandling1,3
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,3
- Rekreasjon i tettsted0,1
Barnevern1 522 kr
5,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste2,7
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet2,3
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,5
Kommunale boliger899 kr
3,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger2,9
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,3
Kirke, livssyn og gravplasser838 kr
3,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,9
- Gravplasser og krematorier0,1
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,0
Politisk styring og kontroll563 kr
2,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,0
- Kontroll og revisjon0,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 42,8 mill. kr på investeringer (11 930 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr42,0
- Kjøp av aksjer og andeler0,9
- Sum investeringsutgifter42,8
Betalt med
- Nye lån31,1
- Momskompensasjon6,0
- Tilskudd fra andre4,0
- Salg av eiendom og utstyr0,2
- Sum investeringsinntekter41,3
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 359,8 mill. kr (100 187 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 78,5 mill. kr (21 847 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy519,4
- Aksjer, obligasjoner og utlån80,4
- Pensjonsmidler495,4
- Bankinnskudd117,0
- Fordringer og premieavvik73,6
- Sum eiendeler1 285,9
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)852,5
- Kortsiktig gjeld59,4
- Egenkapital374,0
- Sum gjeld og egenkapital1 285,9
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 498,0 | 140 162 | −5,4 |
| 2024 | 456,8 | 129 447 | −3,1 |
| 2023 | 438,9 | 124 293 | 16,6 |
| 2022 | 391,1 | 110 730 | 24,7 |
| 2021 | 376,3 | 104 783 | 17,0 |
| 2020 | 338,4 | 94 948 | 25,5 |
| 2019 | 349,3 | – | – |
| 2018 | 339,0 | – | – |
| 2017 | 337,6 | – | – |
| 2016 | 324,0 | – | – |
| 2015 | 310,6 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 127,3 | 636,7 | 77,0 |
| 2024 | 150,6 | 575,2 | 78,6 |
| 2023 | 171,4 | 512,2 | 100,0 |
| 2022 | 62,5 | 407,6 | 93,9 |
| 2021 | 42,0 | 359,8 | 78,5 |
| 2020 | 17,2 | 347,3 | 61,1 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.