Regnskapet til Vågå kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 24,7 mill. kr (5,9 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten165,9
- Skatt på inntekt og formue97,0
- Eiendomsskatt19,5
- Andre skatter4,2
- Andre tilskudd fra staten12,0
- Tilskudd og overføringer fra andre57,9
- Brukerbetalinger11,9
- Salg og utleie51,9
- Sum driftsinntekter420,3
Utgifter
- Lønn210,6
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift37,8
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift52,1
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen52,8
- Tilskudd og overføringer til andre29,7
- Avskrivninger22,1
- Sum driftsutgifter405,1
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 391,1 mill. kr i alt (110 730 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg45 990 kr
162,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende66,8
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon46,4
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering18,6
- Institusjonslokaler12,6
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.10,2
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste5,0
- Annet forebyggende helsearbeid1,7
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud1,1
Grunnskole, SFO og voksenopplæring18 483 kr
65,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole52,6
- Skolelokaler8,3
- Skoleskyss2,0
- Voksenopplæring1,6
- Skolefritidstilbud0,8
Barnehage8 228 kr
29,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage25,5
- Barnehagelokaler og skyss1,8
- Styrket tilbud til barn i barnehage1,7
Næring og landbruk6 844 kr
24,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg7,6
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet7,0
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling6,0
- Kommunal næringsvirksomhet3,5
Vann, avløp og renovasjon6 553 kr
23,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall7,1
- Produksjon av vann5,5
- Avløpsrensing5,2
- Distribusjon av vann2,0
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,8
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann1,6
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter6 210 kr
21,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon32,1
- Årets premieavvik−11,5
- Premiefond−10,5
- Amortisering av tidligere års premieavvik7,3
- Administrasjonslokaler2,7
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,7
- Pensjon0,1
- Diverse fellesutgifter0,0
Kultur, idrett og fritid3 720 kr
13,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale kulturbygg3,2
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg2,6
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg2,1
- Kulturskoler2,1
- Bibliotek1,4
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,6
- Aktivitetstilbud barn og unge0,3
- Kunstformidling0,3
- Muséer0,3
- Kino0,2
Sosiale tjenester og NAV3 333 kr
11,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid4,9
- Introduksjonsordningen2,8
- Ytelse til livsopphold2,3
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,0
- Kvalifiseringsordningen0,7
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,0
Veier og samferdsel2 166 kr
7,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier7,6
- Samferdsel og transporttiltak0,0
Brann og beredskap1 914 kr
6,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker5,5
- Forebygging av branner og andre ulykker1,2
Barnevern1 907 kr
6,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste3,3
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet3,1
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,4
Plan, byggesak og miljø1 501 kr
5,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,4
- Kart og oppmåling1,4
- Naturforvaltning og friluftsliv1,3
- Plansaksbehandling1,3
- Rekreasjon i tettsted−0,2
Interkommunalt samarbeid og annet1 465 kr
5,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid4,8
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,4
Kirke, livssyn og gravplasser1 016 kr
3,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,1
- Gravplasser og krematorier0,5
Kommunale boliger870 kr
3,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger2,8
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,3
Politisk styring og kontroll529 kr
1,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring1,8
- Kontroll og revisjon0,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 80,5 mill. kr på investeringer (22 787 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr62,5
- Kjøp av aksjer og andeler17,9
- Sum investeringsutgifter80,5
Betalt med
- Nye lån44,2
- Momskompensasjon9,4
- Tilskudd fra andre9,6
- Salg av eiendom og utstyr0,2
- Sum investeringsinntekter63,4
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 407,6 mill. kr (115 404 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 93,9 mill. kr (26 576 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy559,7
- Aksjer, obligasjoner og utlån100,8
- Pensjonsmidler526,4
- Bankinnskudd136,4
- Fordringer og premieavvik85,9
- Sum eiendeler1 409,2
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)933,9
- Kortsiktig gjeld66,0
- Egenkapital409,3
- Sum gjeld og egenkapital1 409,2
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 498,0 | 140 162 | −5,4 |
| 2024 | 456,8 | 129 447 | −3,1 |
| 2023 | 438,9 | 124 293 | 16,6 |
| 2022 | 391,1 | 110 730 | 24,7 |
| 2021 | 376,3 | 104 783 | 17,0 |
| 2020 | 338,4 | 94 948 | 25,5 |
| 2019 | 349,3 | – | – |
| 2018 | 339,0 | – | – |
| 2017 | 337,6 | – | – |
| 2016 | 324,0 | – | – |
| 2015 | 310,6 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 127,3 | 636,7 | 77,0 |
| 2024 | 150,6 | 575,2 | 78,6 |
| 2023 | 171,4 | 512,2 | 100,0 |
| 2022 | 62,5 | 407,6 | 93,9 |
| 2021 | 42,0 | 359,8 | 78,5 |
| 2020 | 17,2 | 347,3 | 61,1 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.