Regnskapet til Vågå kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 16,6 mill. kr (3,6 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten170,2
- Skatt på inntekt og formue94,5
- Eiendomsskatt21,2
- Andre skatter4,3
- Andre tilskudd fra staten25,0
- Tilskudd og overføringer fra andre76,8
- Brukerbetalinger13,8
- Salg og utleie56,9
- Sum driftsinntekter462,6
Utgifter
- Lønn236,6
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift40,5
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift61,7
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen60,6
- Tilskudd og overføringer til andre29,4
- Avskrivninger23,2
- Sum driftsutgifter452,0
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 438,9 mill. kr i alt (124 293 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg54 177 kr
191,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende78,5
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon52,8
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering23,3
- Institusjonslokaler14,9
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.11,7
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste6,9
- Annet forebyggende helsearbeid1,8
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud1,3
Grunnskole, SFO og voksenopplæring20 444 kr
72,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole56,9
- Skolelokaler9,3
- Voksenopplæring3,0
- Skoleskyss2,1
- Skolefritidstilbud0,8
Barnehage9 602 kr
33,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage30,5
- Barnehagelokaler og skyss2,0
- Styrket tilbud til barn i barnehage1,4
Vann, avløp og renovasjon8 574 kr
30,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall13,0
- Avløpsrensing6,5
- Produksjon av vann5,1
- Distribusjon av vann2,3
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann1,8
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,6
Sosiale tjenester og NAV5 205 kr
18,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Introduksjonsordningen7,1
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid6,4
- Ytelse til livsopphold3,2
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,1
- Kvalifiseringsordningen0,6
Næring og landbruk4 918 kr
17,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet6,2
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling4,8
- Kommunal næringsvirksomhet3,7
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg2,7
Interkommunalt samarbeid og annet4 572 kr
16,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde11,3
- Interkommunale samarbeid4,9
Kultur, idrett og fritid4 407 kr
15,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale kulturbygg4,1
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg3,2
- Kulturskoler2,2
- Bibliotek2,0
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg2,0
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,7
- Aktivitetstilbud barn og unge0,4
- Muséer0,4
- Kino0,3
- Kunstformidling0,2
Veier og samferdsel3 155 kr
11,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier11,1
- Samferdsel og transporttiltak0,0
Brann og beredskap2 085 kr
7,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker6,1
- Forebygging av branner og andre ulykker1,3
Barnevern1 922 kr
6,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste3,5
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet2,7
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,6
Plan, byggesak og miljø1 630 kr
5,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,5
- Kart og oppmåling1,5
- Plansaksbehandling1,4
- Naturforvaltning og friluftsliv1,2
- Rekreasjon i tettsted0,1
Kommunale boliger994 kr
3,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger3,3
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,3
Politisk styring og kontroll953 kr
3,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,4
- Kontroll og revisjon1,0
Kirke, livssyn og gravplasser937 kr
3,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,2
- Gravplasser og krematorier0,1
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter720 kr
2,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Årets premieavvik−37,1
- Administrasjon30,2
- Amortisering av tidligere års premieavvik8,2
- Premiefond−3,4
- Administrasjonslokaler2,6
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen2,1
- Pensjon0,1
- Diverse fellesutgifter0,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 172,9 mill. kr på investeringer (48 973 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr171,4
- Kjøp av aksjer og andeler1,6
- Sum investeringsutgifter172,9
Betalt med
- Nye lån137,5
- Momskompensasjon29,4
- Tilskudd fra andre0,6
- Salg av eiendom og utstyr1,1
- Sum investeringsinntekter168,5
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 512,2 mill. kr (145 054 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 100,0 mill. kr (28 307 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy707,8
- Aksjer, obligasjoner og utlån99,1
- Pensjonsmidler572,1
- Bankinnskudd120,1
- Fordringer og premieavvik110,1
- Sum eiendeler1 609,2
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 063,6
- Kortsiktig gjeld74,6
- Egenkapital471,0
- Sum gjeld og egenkapital1 609,2
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 498,0 | 140 162 | −5,4 |
| 2024 | 456,8 | 129 447 | −3,1 |
| 2023 | 438,9 | 124 293 | 16,6 |
| 2022 | 391,1 | 110 730 | 24,7 |
| 2021 | 376,3 | 104 783 | 17,0 |
| 2020 | 338,4 | 94 948 | 25,5 |
| 2019 | 349,3 | – | – |
| 2018 | 339,0 | – | – |
| 2017 | 337,6 | – | – |
| 2016 | 324,0 | – | – |
| 2015 | 310,6 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 127,3 | 636,7 | 77,0 |
| 2024 | 150,6 | 575,2 | 78,6 |
| 2023 | 171,4 | 512,2 | 100,0 |
| 2022 | 62,5 | 407,6 | 93,9 |
| 2021 | 42,0 | 359,8 | 78,5 |
| 2020 | 17,2 | 347,3 | 61,1 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.