Regnskapet til Vaksdal kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 18,5 mill. kr (4,0 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten177,8
- Skatt på inntekt og formue107,4
- Eiendomsskatt39,5
- Andre skatter3,8
- Andre tilskudd fra staten12,0
- Tilskudd og overføringer fra andre74,2
- Brukerbetalinger17,3
- Salg og utleie24,7
- Sum driftsinntekter456,7
Utgifter
- Lønn215,8
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift54,6
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift66,0
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen46,7
- Tilskudd og overføringer til andre32,5
- Avskrivninger29,5
- Sum driftsutgifter445,2
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 425,4 mill. kr i alt (108 569 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg45 502 kr
178,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende74,2
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon60,6
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering21,0
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.9,5
- Institusjonslokaler8,1
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste3,5
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud1,3
Grunnskole, SFO og voksenopplæring19 417 kr
76,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole54,9
- Skolelokaler13,1
- Skolefritidstilbud4,3
- Voksenopplæring2,5
- Skoleskyss1,3
Barnehage9 700 kr
38,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage33,5
- Barnehagelokaler og skyss4,5
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter5 341 kr
20,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon17,5
- Premiefond−12,4
- Amortisering av tidligere års premieavvik8,6
- Diverse fellesutgifter3,8
- Administrasjonslokaler2,9
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,7
- Årets premieavvik−1,3
- Pensjon0,1
Veier og samferdsel4 247 kr
16,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier16,5
- Samferdsel og transporttiltak0,2
Sosiale tjenester og NAV3 735 kr
14,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold6,9
- Introduksjonsordningen3,8
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid2,7
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,8
- Kvalifiseringsordningen0,3
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,0
Næring og landbruk3 648 kr
14,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg9,1
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet3,4
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,0
- Kommunal næringsvirksomhet0,8
Kultur, idrett og fritid2 910 kr
11,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler3,8
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg3,6
- Bibliotek1,5
- Kommunale kulturbygg0,9
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg0,8
- Aktivitetstilbud barn og unge0,5
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,2
- Muséer0,0
Barnevern2 730 kr
10,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet6,6
- Barnevernstjeneste2,8
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,3
Vann, avløp og renovasjon2 480 kr
9,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann3,4
- Produksjon av vann3,4
- Distribusjon av vann2,3
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,3
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall0,2
- Avløpsrensing0,1
Brann og beredskap2 383 kr
9,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker8,0
- Forebygging av branner og andre ulykker1,3
Plan, byggesak og miljø1 986 kr
7,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kart og oppmåling2,4
- Plansaksbehandling1,5
- Naturforvaltning og friluftsliv1,4
- Rekreasjon i tettsted1,2
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,1
- Kulturminneforvaltning0,3
Kommunale boliger1 795 kr
7,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger5,9
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak1,1
Kirke, livssyn og gravplasser1 366 kr
5,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke4,1
- Gravplasser og krematorier1,1
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,1
Politisk styring og kontroll1 179 kr
4,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring4,1
- Kontroll og revisjon0,5
Interkommunalt samarbeid og annet150 kr
0,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,6
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 119,4 mill. kr på investeringer (30 487 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr114,1
- Tilskudd til andres investeringer0,0
- Kjøp av aksjer og andeler1,1
- Avdrag på lån4,2
- Sum investeringsutgifter119,4
Betalt med
- Nye lån78,4
- Momskompensasjon18,6
- Tilskudd fra andre4,0
- Salg av eiendom og utstyr0,3
- Tilbakebetalte utlån6,4
- Sum investeringsinntekter107,7
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 586,6 mill. kr (149 708 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 87,7 mill. kr (22 386 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy706,5
- Aksjer, obligasjoner og utlån62,8
- Pensjonsmidler588,4
- Bankinnskudd208,0
- Verdipapirer (kortsiktige)95,4
- Fordringer og premieavvik62,2
- Sum eiendeler1 723,4
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 157,2
- Kortsiktig gjeld67,4
- Egenkapital498,9
- Sum gjeld og egenkapital1 723,4
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 574,0 | 147 215 | −5,6 |
| 2024 | 529,7 | 136 690 | – |
| 2023 | 500,6 | 129 967 | 160,1 |
| 2022 | 440,8 | 113 754 | 19,0 |
| 2021 | 436,0 | 112 754 | 15,5 |
| 2020 | 425,4 | 108 569 | 18,5 |
| 2019 | 409,2 | – | – |
| 2018 | 407,8 | – | – |
| 2017 | 393,8 | – | – |
| 2016 | 381,8 | – | – |
| 2015 | 366,3 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 46,2 | 676,1 | 151,7 |
| 2023 | 116,7 | 650,8 | 184,9 |
| 2022 | 153,0 | 685,1 | 108,7 |
| 2021 | 99,9 | 656,3 | 102,3 |
| 2020 | 114,1 | 586,6 | 87,7 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.