Regnskapet til Vaksdal kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 15,5 mill. kr (3,3 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten181,4
- Skatt på inntekt og formue99,0
- Eiendomsskatt41,0
- Andre skatter23,2
- Andre tilskudd fra staten17,3
- Tilskudd og overføringer fra andre63,4
- Brukerbetalinger18,5
- Salg og utleie23,6
- Sum driftsinntekter467,4
Utgifter
- Lønn221,0
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift57,2
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift72,8
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen40,1
- Tilskudd og overføringer til andre31,3
- Avskrivninger33,4
- Sum driftsutgifter455,9
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 436,0 mill. kr i alt (112 754 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg48 858 kr
188,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende76,4
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon62,0
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering22,4
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.10,7
- Institusjonslokaler8,4
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste4,4
- Annet forebyggende helsearbeid3,3
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud1,4
Grunnskole, SFO og voksenopplæring21 476 kr
83,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole57,9
- Skolelokaler16,7
- Skolefritidstilbud5,1
- Voksenopplæring1,9
- Skoleskyss1,4
Barnehage10 488 kr
40,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage34,9
- Barnehagelokaler og skyss5,7
Næring og landbruk4 019 kr
15,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg9,9
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet4,1
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,1
- Kommunal næringsvirksomhet0,4
Kultur, idrett og fritid3 291 kr
12,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg4,1
- Kulturskoler3,9
- Bibliotek1,5
- Kommunale kulturbygg1,1
- Aktivitetstilbud barn og unge0,9
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg0,8
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,3
- Muséer0,0
Sosiale tjenester og NAV3 257 kr
12,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold6,0
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid2,6
- Introduksjonsordningen2,3
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.1,1
- Kvalifiseringsordningen0,6
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,0
Vann, avløp og renovasjon3 185 kr
12,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Produksjon av vann3,9
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann3,9
- Distribusjon av vann3,5
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,6
- Avløpsrensing0,4
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall0,2
Veier og samferdsel3 156 kr
12,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier12,2
- Samferdsel og transporttiltak0,0
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter3 065 kr
11,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon20,7
- Årets premieavvik−18,6
- Premiefond−9,1
- Amortisering av tidligere års premieavvik8,8
- Diverse fellesutgifter5,1
- Administrasjonslokaler3,2
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,6
- Pensjon0,1
Barnevern2 783 kr
10,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet4,8
- Barnevernstjeneste3,6
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet2,4
Plan, byggesak og miljø2 348 kr
9,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling2,4
- Kart og oppmåling2,3
- Naturforvaltning og friluftsliv1,6
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,4
- Rekreasjon i tettsted1,2
- Kulturminneforvaltning0,2
Brann og beredskap2 302 kr
8,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker7,7
- Forebygging av branner og andre ulykker1,2
Kommunale boliger1 634 kr
6,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger4,7
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak1,6
Politisk styring og kontroll1 460 kr
5,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring4,9
- Kontroll og revisjon0,7
Kirke, livssyn og gravplasser1 362 kr
5,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke4,1
- Gravplasser og krematorier1,2
Interkommunalt samarbeid og annet71 kr
0,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,3
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 101,1 mill. kr på investeringer (26 149 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr99,9
- Tilskudd til andres investeringer0,2
- Kjøp av aksjer og andeler1,0
- Sum investeringsutgifter101,1
Betalt med
- Nye lån72,6
- Momskompensasjon17,3
- Tilskudd fra andre4,6
- Salg av eiendom og utstyr2,6
- Sum investeringsinntekter97,1
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 656,3 mill. kr (169 707 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 102,3 mill. kr (26 463 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy865,1
- Aksjer, obligasjoner og utlån60,9
- Pensjonsmidler578,2
- Bankinnskudd231,8
- Verdipapirer (kortsiktige)101,8
- Fordringer og premieavvik75,2
- Sum eiendeler1 913,0
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 203,5
- Kortsiktig gjeld73,6
- Egenkapital635,9
- Sum gjeld og egenkapital1 913,0
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 574,0 | 147 215 | −5,6 |
| 2024 | 529,7 | 136 690 | – |
| 2023 | 500,6 | 129 967 | 160,1 |
| 2022 | 440,8 | 113 754 | 19,0 |
| 2021 | 436,0 | 112 754 | 15,5 |
| 2020 | 425,4 | 108 569 | 18,5 |
| 2019 | 409,2 | – | – |
| 2018 | 407,8 | – | – |
| 2017 | 393,8 | – | – |
| 2016 | 381,8 | – | – |
| 2015 | 366,3 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 46,2 | 676,1 | 151,7 |
| 2023 | 116,7 | 650,8 | 184,9 |
| 2022 | 153,0 | 685,1 | 108,7 |
| 2021 | 99,9 | 656,3 | 102,3 |
| 2020 | 114,1 | 586,6 | 87,7 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.