Regnskapet til Vaksdal kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 19,0 mill. kr (3,9 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten181,5
- Skatt på inntekt og formue104,9
- Eiendomsskatt38,7
- Andre skatter22,9
- Andre tilskudd fra staten18,8
- Tilskudd og overføringer fra andre70,5
- Brukerbetalinger18,0
- Salg og utleie26,0
- Sum driftsinntekter481,3
Utgifter
- Lønn222,5
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift57,7
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift73,2
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen41,2
- Tilskudd og overføringer til andre29,1
- Avskrivninger34,9
- Sum driftsutgifter458,5
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 440,8 mill. kr i alt (113 754 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg49 692 kr
192,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende78,3
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon65,3
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering21,5
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.10,7
- Institusjonslokaler9,9
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste3,3
- Annet forebyggende helsearbeid2,0
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud1,4
Grunnskole, SFO og voksenopplæring21 745 kr
84,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole58,9
- Skolelokaler17,1
- Skolefritidstilbud5,3
- Voksenopplæring1,6
- Skoleskyss1,4
Barnehage10 021 kr
38,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage33,1
- Barnehagelokaler og skyss5,7
Sosiale tjenester og NAV4 051 kr
15,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold6,7
- Introduksjonsordningen5,1
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid2,6
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.1,0
- Kvalifiseringsordningen0,3
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,0
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter3 607 kr
14,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon20,4
- Årets premieavvik−16,9
- Amortisering av tidligere års premieavvik9,3
- Premiefond−9,1
- Diverse fellesutgifter4,4
- Administrasjonslokaler4,1
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,7
- Pensjon0,2
Kultur, idrett og fritid3 368 kr
13,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler3,9
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg3,8
- Aktivitetstilbud barn og unge1,5
- Bibliotek1,4
- Kommunale kulturbygg1,0
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg0,7
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,6
- Kino0,1
- Muséer0,0
Veier og samferdsel3 210 kr
12,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier12,4
- Samferdsel og transporttiltak0,1
Næring og landbruk3 187 kr
12,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg9,0
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet2,0
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,1
- Kommunal næringsvirksomhet0,2
Vann, avløp og renovasjon2 742 kr
10,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann3,9
- Produksjon av vann3,6
- Distribusjon av vann2,7
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,2
- Avløpsrensing0,1
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall0,0
Barnevern2 662 kr
10,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet4,4
- Barnevernstjeneste3,6
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet2,3
Brann og beredskap2 555 kr
9,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker8,8
- Forebygging av branner og andre ulykker1,1
Plan, byggesak og miljø2 118 kr
8,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling2,3
- Naturforvaltning og friluftsliv2,1
- Kart og oppmåling1,8
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,3
- Rekreasjon i tettsted0,5
- Kulturminneforvaltning0,1
Politisk styring og kontroll1 572 kr
6,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring5,5
- Kontroll og revisjon0,6
Kommunale boliger1 522 kr
5,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger4,7
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak1,2
Kirke, livssyn og gravplasser1 372 kr
5,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke4,2
- Gravplasser og krematorier1,1
Interkommunalt samarbeid og annet330 kr
1,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde1,3
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 154,2 mill. kr på investeringer (39 806 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr153,0
- Tilskudd til andres investeringer0,2
- Kjøp av aksjer og andeler1,0
- Sum investeringsutgifter154,2
Betalt med
- Nye lån112,5
- Momskompensasjon29,2
- Tilskudd fra andre7,7
- Salg av eiendom og utstyr0,8
- Sum investeringsinntekter150,3
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 685,1 mill. kr (176 798 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 108,7 mill. kr (28 056 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy971,1
- Aksjer, obligasjoner og utlån60,2
- Pensjonsmidler617,7
- Bankinnskudd194,9
- Verdipapirer (kortsiktige)103,2
- Fordringer og premieavvik86,2
- Sum eiendeler2 033,4
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 275,8
- Kortsiktig gjeld82,2
- Egenkapital675,4
- Sum gjeld og egenkapital2 033,4
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 574,0 | 147 215 | −5,6 |
| 2024 | 529,7 | 136 690 | – |
| 2023 | 500,6 | 129 967 | 160,1 |
| 2022 | 440,8 | 113 754 | 19,0 |
| 2021 | 436,0 | 112 754 | 15,5 |
| 2020 | 425,4 | 108 569 | 18,5 |
| 2019 | 409,2 | – | – |
| 2018 | 407,8 | – | – |
| 2017 | 393,8 | – | – |
| 2016 | 381,8 | – | – |
| 2015 | 366,3 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 46,2 | 676,1 | 151,7 |
| 2023 | 116,7 | 650,8 | 184,9 |
| 2022 | 153,0 | 685,1 | 108,7 |
| 2021 | 99,9 | 656,3 | 102,3 |
| 2020 | 114,1 | 586,6 | 87,7 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.