Regnskapet til Vaksdal kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 160,1 mill. kr (23,5 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten188,2
- Skatt på inntekt og formue104,9
- Eiendomsskatt43,5
- Andre skatter19,4
- Andre tilskudd fra staten37,1
- Tilskudd og overføringer fra andre240,8
- Brukerbetalinger18,2
- Salg og utleie30,4
- Sum driftsinntekter682,3
Utgifter
- Lønn233,2
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift59,6
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift90,4
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen54,5
- Tilskudd og overføringer til andre49,0
- Avskrivninger37,4
- Sum driftsutgifter524,2
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 500,6 mill. kr i alt (129 967 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg52 297 kr
201,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende84,2
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon68,0
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering25,2
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.11,7
- Institusjonslokaler7,9
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste2,4
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud1,4
- Annet forebyggende helsearbeid0,6
Grunnskole, SFO og voksenopplæring24 239 kr
93,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole65,3
- Skolelokaler17,4
- Skolefritidstilbud6,8
- Voksenopplæring2,9
- Skoleskyss1,0
Barnehage11 041 kr
42,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage38,1
- Barnehagelokaler og skyss4,5
Sosiale tjenester og NAV7 045 kr
27,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Introduksjonsordningen15,1
- Ytelse til livsopphold7,5
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid2,9
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.1,1
- Kvalifiseringsordningen0,6
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,0
- Tilbud til personer med rusproblemer0,0
Kultur, idrett og fritid4 629 kr
17,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg5,6
- Kulturskoler4,4
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg3,8
- Bibliotek1,6
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,0
- Kommunale kulturbygg0,8
- Aktivitetstilbud barn og unge0,6
- Kino0,1
- Muséer0,0
Veier og samferdsel4 352 kr
16,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier16,5
- Samferdsel og transporttiltak0,3
Vann, avløp og renovasjon4 107 kr
15,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann6,6
- Produksjon av vann4,2
- Distribusjon av vann3,6
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,1
- Avløpsrensing0,3
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall0,0
Næring og landbruk4 052 kr
15,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg10,5
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet3,7
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,1
- Kommunal næringsvirksomhet0,4
Politisk styring og kontroll3 509 kr
13,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring12,8
- Kontroll og revisjon0,7
Brann og beredskap3 117 kr
12,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker10,8
- Forebygging av branner og andre ulykker1,2
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter2 599 kr
10,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon27,5
- Årets premieavvik−21,5
- Premiefond−9,1
- Diverse fellesutgifter4,5
- Administrasjonslokaler3,8
- Amortisering av tidligere års premieavvik2,9
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,8
- Pensjon0,1
Plan, byggesak og miljø2 401 kr
9,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling2,6
- Kart og oppmåling2,3
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,9
- Naturforvaltning og friluftsliv1,7
- Rekreasjon i tettsted0,4
- Kulturminneforvaltning0,3
Kommunale boliger2 379 kr
9,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger8,1
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak1,0
Kirke, livssyn og gravplasser1 598 kr
6,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke4,9
- Gravplasser og krematorier1,3
Barnevern1 578 kr
6,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet3,6
- Barnevernstjeneste2,0
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,5
Interkommunalt samarbeid og annet1 024 kr
3,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde3,9
- Interkommunale samarbeid0,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 119,5 mill. kr på investeringer (31 034 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr116,7
- Tilskudd til andres investeringer1,7
- Kjøp av aksjer og andeler1,1
- Sum investeringsutgifter119,5
Betalt med
- Nye lån41,2
- Momskompensasjon22,7
- Tilskudd fra andre0,1
- Salg av eiendom og utstyr4,1
- Sum investeringsinntekter68,1
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 650,8 mill. kr (168 946 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 184,9 mill. kr (47 994 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 049,7
- Aksjer, obligasjoner og utlån62,6
- Pensjonsmidler654,7
- Bankinnskudd251,5
- Verdipapirer (kortsiktige)112,5
- Fordringer og premieavvik129,1
- Sum eiendeler2 260,1
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 264,4
- Kortsiktig gjeld122,8
- Egenkapital872,9
- Sum gjeld og egenkapital2 260,1
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 574,0 | 147 215 | −5,6 |
| 2024 | 529,7 | 136 690 | – |
| 2023 | 500,6 | 129 967 | 160,1 |
| 2022 | 440,8 | 113 754 | 19,0 |
| 2021 | 436,0 | 112 754 | 15,5 |
| 2020 | 425,4 | 108 569 | 18,5 |
| 2019 | 409,2 | – | – |
| 2018 | 407,8 | – | – |
| 2017 | 393,8 | – | – |
| 2016 | 381,8 | – | – |
| 2015 | 366,3 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 46,2 | 676,1 | 151,7 |
| 2023 | 116,7 | 650,8 | 184,9 |
| 2022 | 153,0 | 685,1 | 108,7 |
| 2021 | 99,9 | 656,3 | 102,3 |
| 2020 | 114,1 | 586,6 | 87,7 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.