Regnskapet til Birkenes kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −10,0 mill. kr (−2,2 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten204,7
- Skatt på inntekt og formue118,0
- Eiendomsskatt15,6
- Andre skatter0,1
- Andre tilskudd fra staten13,1
- Tilskudd og overføringer fra andre75,3
- Brukerbetalinger9,6
- Salg og utleie29,3
- Sum driftsinntekter465,6
Utgifter
- Lønn222,9
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift54,2
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift68,2
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen91,3
- Tilskudd og overføringer til andre26,1
- Avskrivninger22,6
- Sum driftsutgifter485,2
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 474,8 mill. kr i alt (90 034 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg26 250 kr
138,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende56,4
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon49,5
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering18,0
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.5,6
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste5,2
- Institusjonslokaler3,4
- Annet forebyggende helsearbeid0,5
Grunnskole, SFO og voksenopplæring21 078 kr
111,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole86,4
- Skolelokaler10,5
- Voksenopplæring6,7
- Skoleskyss4,9
- Skolefritidstilbud2,7
Barnehage12 121 kr
63,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage54,2
- Styrket tilbud til barn i barnehage6,8
- Barnehagelokaler og skyss2,9
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter6 150 kr
32,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon27,6
- Administrasjonslokaler5,5
- Amortisering av tidligere års premieavvik4,4
- Årets premieavvik−3,3
- Premiefond−2,9
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,0
- Pensjon0,1
- Diverse fellesutgifter0,0
Plan, byggesak og miljø4 219 kr
22,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Naturforvaltning og friluftsliv14,5
- Kart og oppmåling3,6
- Plansaksbehandling1,8
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,7
- Rekreasjon i tettsted0,6
- Kulturminneforvaltning0,0
Sosiale tjenester og NAV3 794 kr
20,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid12,1
- Introduksjonsordningen2,7
- Ytelse til livsopphold2,4
- Kvalifiseringsordningen1,0
- Tilbud til personer med rusproblemer1,0
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,6
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,3
Vann, avløp og renovasjon3 786 kr
20,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall10,0
- Avløpsrensing3,7
- Produksjon av vann2,8
- Distribusjon av vann2,2
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann1,2
Kultur, idrett og fritid2 239 kr
11,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler4,3
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg2,0
- Aktivitetstilbud barn og unge1,4
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,2
- Bibliotek1,1
- Kommunale kulturbygg0,6
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg0,6
- Muséer0,5
- Kino0,0
Barnevern1 965 kr
10,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet6,1
- Barnevernstjeneste3,5
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,8
Veier og samferdsel1 674 kr
8,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier8,6
- Samferdsel og transporttiltak0,2
Næring og landbruk1 619 kr
8,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet3,4
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet2,1
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,9
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg1,1
Interkommunalt samarbeid og annet1 288 kr
6,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid5,8
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde1,0
Kirke, livssyn og gravplasser1 035 kr
5,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke4,8
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,7
Brann og beredskap1 020 kr
5,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker4,2
- Forebygging av branner og andre ulykker1,2
Politisk styring og kontroll915 kr
4,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,5
- Kontroll og revisjon1,4
Kommunale boliger881 kr
4,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger4,6
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 51,4 mill. kr på investeringer (9 755 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr49,7
- Tilskudd til andres investeringer0,9
- Kjøp av aksjer og andeler0,8
- Sum investeringsutgifter51,4
Betalt med
- Nye lån35,6
- Momskompensasjon7,5
- Tilskudd fra andre12,7
- Salg av eiendom og utstyr1,5
- Tilbakebetalte utlån0,0
- Sum investeringsinntekter57,3
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 528,6 mill. kr (100 229 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 28,8 mill. kr (5 463 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy574,1
- Aksjer, obligasjoner og utlån176,3
- Pensjonsmidler466,2
- Bankinnskudd57,9
- Verdipapirer (kortsiktige)88,3
- Fordringer og premieavvik50,9
- Sum eiendeler1 413,7
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 005,7
- Kortsiktig gjeld67,3
- Egenkapital340,7
- Sum gjeld og egenkapital1 413,7
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 677,8 | 124 436 | 6,8 |
| 2024 | 637,2 | 117 726 | −4,1 |
| 2023 | 592,7 | 108 148 | 0,1 |
| 2022 | 530,9 | 98 491 | −17,2 |
| 2021 | 502,4 | 94 051 | −5,8 |
| 2020 | 474,8 | 90 034 | −10,0 |
| 2019 | 456,4 | – | – |
| 2018 | 431,9 | – | – |
| 2017 | 405,6 | – | – |
| 2016 | 387,7 | – | – |
| 2015 | 365,0 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 68,2 | 840,8 | – |
| 2024 | 140,9 | 823,7 | – |
| 2023 | 120,6 | 702,8 | 0,2 |
| 2022 | 54,6 | 650,7 | 2,5 |
| 2021 | 60,0 | 581,2 | 21,0 |
| 2020 | 49,7 | 528,6 | 28,8 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.