Regnskapet til Birkenes kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −4,1 mill. kr (−0,6 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten260,2
- Skatt på inntekt og formue145,5
- Eiendomsskatt19,5
- Andre skatter3,2
- Andre tilskudd fra staten37,7
- Tilskudd og overføringer fra andre109,7
- Brukerbetalinger10,6
- Salg og utleie49,2
- Sum driftsinntekter635,5
Utgifter
- Lønn297,8
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift72,2
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift81,9
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen130,7
- Tilskudd og overføringer til andre36,3
- Avskrivninger31,0
- Sum driftsutgifter649,8
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 637,2 mill. kr i alt (117 726 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg38 392 kr
207,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon63,0
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger57,0
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering36,2
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer29,9
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste7,2
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.6,8
- Institusjonslokaler6,6
- Annet forebyggende helsearbeid0,9
Grunnskole, SFO og voksenopplæring27 796 kr
150,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole117,5
- Skolelokaler13,9
- Voksenopplæring9,5
- Skolefritidstilbud5,4
- Skoleskyss4,2
Barnehage13 446 kr
72,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage62,9
- Styrket tilbud til barn i barnehage6,8
- Barnehagelokaler og skyss3,2
Sosiale tjenester og NAV8 232 kr
44,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid19,2
- Ytelse til livsopphold11,1
- Introduksjonsordningen10,9
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,6
- Kvalifiseringsordningen1,1
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,5
- Tilbud til personer med rusproblemer0,2
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter5 061 kr
27,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon33,0
- Årets premieavvik−17,7
- Amortisering av tidligere års premieavvik9,7
- Administrasjonslokaler7,7
- Premiefond−7,6
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,9
- Diverse fellesutgifter0,3
- Pensjon0,1
Vann, avløp og renovasjon4 851 kr
26,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall12,5
- Avløpsrensing4,2
- Produksjon av vann3,8
- Distribusjon av vann2,3
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,9
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann1,6
Plan, byggesak og miljø3 552 kr
19,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Naturforvaltning og friluftsliv10,6
- Kart og oppmåling4,0
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering2,7
- Plansaksbehandling1,2
- Rekreasjon i tettsted0,6
- Kulturminneforvaltning0,2
Næring og landbruk2 979 kr
16,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet5,2
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet5,0
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg3,1
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling2,8
Kultur, idrett og fritid2 705 kr
14,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler5,9
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg2,0
- Aktivitetstilbud barn og unge1,9
- Bibliotek1,3
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg1,3
- Kommunale kulturbygg1,0
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg0,8
- Muséer0,3
Interkommunalt samarbeid og annet2 500 kr
13,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid8,0
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde5,6
Veier og samferdsel2 072 kr
11,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier11,2
- Samferdsel og transporttiltak0,0
Barnevern1 959 kr
10,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste4,2
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet3,8
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet2,6
Brann og beredskap1 142 kr
6,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker5,1
- Forebygging av branner og andre ulykker1,0
Kirke, livssyn og gravplasser1 041 kr
5,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke5,6
- Gravplasser og krematorier0,0
Politisk styring og kontroll1 002 kr
5,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring4,2
- Kontroll og revisjon1,2
Kommunale boliger995 kr
5,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger5,2
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,2
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 142,3 mill. kr på investeringer (26 290 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr140,9
- Tilskudd til andres investeringer0,5
- Kjøp av aksjer og andeler0,9
- Sum investeringsutgifter142,3
Betalt med
- Nye lån116,3
- Momskompensasjon9,7
- Tilskudd fra andre7,4
- Salg av eiendom og utstyr1,6
- Tilbakebetalte utlån5,3
- Sum investeringsinntekter140,4
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 823,7 mill. kr (152 168 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 0,0 mill. kr (0 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy812,2
- Aksjer, obligasjoner og utlån233,1
- Pensjonsmidler559,9
- Bankinnskudd29,8
- Verdipapirer (kortsiktige)99,5
- Fordringer og premieavvik103,9
- Sum eiendeler1 838,4
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 389,9
- Kortsiktig gjeld89,9
- Egenkapital358,7
- Sum gjeld og egenkapital1 838,4
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 677,8 | 124 436 | 6,8 |
| 2024 | 637,2 | 117 726 | −4,1 |
| 2023 | 592,7 | 108 148 | 0,1 |
| 2022 | 530,9 | 98 491 | −17,2 |
| 2021 | 502,4 | 94 051 | −5,8 |
| 2020 | 474,8 | 90 034 | −10,0 |
| 2019 | 456,4 | – | – |
| 2018 | 431,9 | – | – |
| 2017 | 405,6 | – | – |
| 2016 | 387,7 | – | – |
| 2015 | 365,0 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 68,2 | 840,8 | – |
| 2024 | 140,9 | 823,7 | – |
| 2023 | 120,6 | 702,8 | 0,2 |
| 2022 | 54,6 | 650,7 | 2,5 |
| 2021 | 60,0 | 581,2 | 21,0 |
| 2020 | 49,7 | 528,6 | 28,8 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.