Regnskapet til Birkenes kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −5,8 mill. kr (−1,1 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten220,4
- Skatt på inntekt og formue133,3
- Eiendomsskatt17,3
- Andre skatter0,9
- Andre tilskudd fra staten11,8
- Tilskudd og overføringer fra andre79,4
- Brukerbetalinger10,9
- Salg og utleie31,8
- Sum driftsinntekter505,8
Utgifter
- Lønn234,0
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift56,8
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift63,4
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen112,6
- Tilskudd og overføringer til andre24,7
- Avskrivninger26,0
- Sum driftsutgifter517,5
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 502,4 mill. kr i alt (94 051 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg30 729 kr
164,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende70,8
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon54,4
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering19,1
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.5,8
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste5,7
- Institusjonslokaler5,4
- Annet forebyggende helsearbeid2,4
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,5
Grunnskole, SFO og voksenopplæring22 044 kr
117,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole91,2
- Skolelokaler12,1
- Voksenopplæring6,8
- Skoleskyss4,2
- Skolefritidstilbud3,5
Barnehage12 547 kr
67,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage57,7
- Styrket tilbud til barn i barnehage6,5
- Barnehagelokaler og skyss2,8
Sosiale tjenester og NAV5 243 kr
28,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid14,6
- Tilbud til personer med rusproblemer5,3
- Introduksjonsordningen2,7
- Ytelse til livsopphold2,6
- Kvalifiseringsordningen1,3
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,0
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,5
Vann, avløp og renovasjon4 158 kr
22,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall8,8
- Avløpsrensing3,9
- Produksjon av vann3,6
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg2,5
- Distribusjon av vann2,2
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann1,1
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter3 715 kr
19,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon26,7
- Premiefond−16,6
- Administrasjonslokaler6,5
- Amortisering av tidligere års premieavvik5,1
- Årets premieavvik−2,9
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,0
- Pensjon0,1
Plan, byggesak og miljø2 868 kr
15,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Naturforvaltning og friluftsliv7,4
- Kart og oppmåling3,4
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering2,6
- Plansaksbehandling1,3
- Rekreasjon i tettsted0,5
- Kulturminneforvaltning0,1
Kultur, idrett og fritid2 335 kr
12,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler4,6
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg2,2
- Aktivitetstilbud barn og unge1,4
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,3
- Bibliotek1,2
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg0,7
- Kommunale kulturbygg0,6
- Muséer0,3
Veier og samferdsel2 011 kr
10,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier10,5
- Samferdsel og transporttiltak0,3
Barnevern2 010 kr
10,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet5,8
- Barnevernstjeneste3,6
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,3
Interkommunalt samarbeid og annet1 395 kr
7,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid6,5
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde1,0
Næring og landbruk1 279 kr
6,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet4,0
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,8
- Kommunal næringsvirksomhet1,0
Politisk styring og kontroll951 kr
5,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,8
- Kontroll og revisjon1,3
Kommunale boliger931 kr
5,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger4,8
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,2
Brann og beredskap925 kr
4,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker4,2
- Forebygging av branner og andre ulykker0,7
Kirke, livssyn og gravplasser910 kr
4,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke4,9
- Gravplasser og krematorier0,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 61,3 mill. kr på investeringer (11 472 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr60,0
- Tilskudd til andres investeringer0,6
- Kjøp av aksjer og andeler0,7
- Sum investeringsutgifter61,3
Betalt med
- Nye lån46,3
- Momskompensasjon6,5
- Tilskudd fra andre4,4
- Salg av eiendom og utstyr5,8
- Tilbakebetalte utlån0,0
- Sum investeringsinntekter63,0
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 581,2 mill. kr (108 795 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 21,0 mill. kr (3 933 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy604,6
- Aksjer, obligasjoner og utlån192,1
- Pensjonsmidler432,7
- Bankinnskudd56,1
- Verdipapirer (kortsiktige)94,2
- Fordringer og premieavvik60,9
- Sum eiendeler1 440,5
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 029,9
- Kortsiktig gjeld74,7
- Egenkapital335,9
- Sum gjeld og egenkapital1 440,5
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 677,8 | 124 436 | 6,8 |
| 2024 | 637,2 | 117 726 | −4,1 |
| 2023 | 592,7 | 108 148 | 0,1 |
| 2022 | 530,9 | 98 491 | −17,2 |
| 2021 | 502,4 | 94 051 | −5,8 |
| 2020 | 474,8 | 90 034 | −10,0 |
| 2019 | 456,4 | – | – |
| 2018 | 431,9 | – | – |
| 2017 | 405,6 | – | – |
| 2016 | 387,7 | – | – |
| 2015 | 365,0 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 68,2 | 840,8 | – |
| 2024 | 140,9 | 823,7 | – |
| 2023 | 120,6 | 702,8 | 0,2 |
| 2022 | 54,6 | 650,7 | 2,5 |
| 2021 | 60,0 | 581,2 | 21,0 |
| 2020 | 49,7 | 528,6 | 28,8 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.