Regnskapet til Birkenes kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −17,2 mill. kr (−3,2 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten227,9
- Skatt på inntekt og formue146,5
- Eiendomsskatt17,5
- Andre skatter0,9
- Andre tilskudd fra staten20,1
- Tilskudd og overføringer fra andre74,7
- Brukerbetalinger10,5
- Salg og utleie33,1
- Sum driftsinntekter531,2
Utgifter
- Lønn239,6
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift58,6
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift64,3
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen117,4
- Tilskudd og overføringer til andre33,7
- Avskrivninger28,8
- Sum driftsutgifter542,5
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 530,9 mill. kr i alt (98 491 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg32 264 kr
173,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende76,5
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon56,0
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering23,6
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste6,1
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.5,8
- Institusjonslokaler5,2
- Annet forebyggende helsearbeid0,8
Grunnskole, SFO og voksenopplæring23 406 kr
126,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole100,6
- Skolelokaler11,8
- Voksenopplæring6,2
- Skoleskyss4,2
- Skolefritidstilbud3,3
Barnehage12 491 kr
67,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage57,9
- Styrket tilbud til barn i barnehage6,7
- Barnehagelokaler og skyss2,7
Sosiale tjenester og NAV5 512 kr
29,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid15,7
- Ytelse til livsopphold5,5
- Introduksjonsordningen3,6
- Tilbud til personer med rusproblemer2,5
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,0
- Kvalifiseringsordningen0,9
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,6
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter4 212 kr
22,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon30,1
- Premiefond−10,0
- Årets premieavvik−8,7
- Administrasjonslokaler5,6
- Amortisering av tidligere års premieavvik4,8
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,8
- Pensjon0,1
Vann, avløp og renovasjon4 001 kr
21,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall10,2
- Avløpsrensing3,5
- Produksjon av vann3,4
- Distribusjon av vann2,3
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann1,3
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,9
Kultur, idrett og fritid3 313 kr
17,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg6,1
- Kulturskoler4,9
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg2,2
- Aktivitetstilbud barn og unge1,8
- Bibliotek1,2
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg0,7
- Kommunale kulturbygg0,7
- Muséer0,3
Plan, byggesak og miljø2 982 kr
16,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Naturforvaltning og friluftsliv8,7
- Kart og oppmåling3,5
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,9
- Plansaksbehandling1,4
- Rekreasjon i tettsted0,5
- Kulturminneforvaltning0,1
Barnevern1 941 kr
10,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet5,0
- Barnevernstjeneste4,4
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,1
Veier og samferdsel1 796 kr
9,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier9,4
- Samferdsel og transporttiltak0,3
Næring og landbruk1 457 kr
7,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet3,4
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling2,3
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet2,1
Interkommunalt samarbeid og annet1 421 kr
7,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid6,7
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde1,0
Brann og beredskap1 052 kr
5,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker4,6
- Forebygging av branner og andre ulykker1,1
Kirke, livssyn og gravplasser910 kr
4,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke4,9
- Gravplasser og krematorier0,0
Politisk styring og kontroll905 kr
4,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,6
- Kontroll og revisjon1,2
Kommunale boliger827 kr
4,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger4,2
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,2
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 59,0 mill. kr på investeringer (10 950 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr54,6
- Tilskudd til andres investeringer1,2
- Kjøp av aksjer og andeler0,9
- Utlån2,3
- Sum investeringsutgifter59,0
Betalt med
- Nye lån41,6
- Momskompensasjon6,2
- Tilskudd fra andre10,6
- Salg av eiendom og utstyr8,6
- Tilbakebetalte utlån0,0
- Sum investeringsinntekter66,9
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 650,7 mill. kr (120 722 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 2,5 mill. kr (466 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy625,4
- Aksjer, obligasjoner og utlån213,5
- Pensjonsmidler460,2
- Bankinnskudd90,4
- Verdipapirer (kortsiktige)85,0
- Fordringer og premieavvik63,5
- Sum eiendeler1 537,9
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 133,9
- Kortsiktig gjeld77,7
- Egenkapital326,3
- Sum gjeld og egenkapital1 537,9
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 677,8 | 124 436 | 6,8 |
| 2024 | 637,2 | 117 726 | −4,1 |
| 2023 | 592,7 | 108 148 | 0,1 |
| 2022 | 530,9 | 98 491 | −17,2 |
| 2021 | 502,4 | 94 051 | −5,8 |
| 2020 | 474,8 | 90 034 | −10,0 |
| 2019 | 456,4 | – | – |
| 2018 | 431,9 | – | – |
| 2017 | 405,6 | – | – |
| 2016 | 387,7 | – | – |
| 2015 | 365,0 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 68,2 | 840,8 | – |
| 2024 | 140,9 | 823,7 | – |
| 2023 | 120,6 | 702,8 | 0,2 |
| 2022 | 54,6 | 650,7 | 2,5 |
| 2021 | 60,0 | 581,2 | 21,0 |
| 2020 | 49,7 | 528,6 | 28,8 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.