Regnskapet til Birkenes kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 0,1 mill. kr (0,0 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten245,2
- Skatt på inntekt og formue141,1
- Eiendomsskatt21,0
- Andre skatter0,9
- Andre tilskudd fra staten37,3
- Tilskudd og overføringer fra andre96,7
- Brukerbetalinger11,0
- Salg og utleie37,1
- Sum driftsinntekter590,3
Utgifter
- Lønn265,7
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift61,8
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift77,9
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen128,9
- Tilskudd og overføringer til andre36,8
- Avskrivninger30,0
- Sum driftsutgifter601,2
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 592,7 mill. kr i alt (108 148 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg35 837 kr
196,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende79,9
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon60,9
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering33,8
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste7,8
- Institusjonslokaler6,7
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.6,3
- Annet forebyggende helsearbeid1,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring26 648 kr
146,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole113,4
- Skolelokaler14,1
- Voksenopplæring9,9
- Skoleskyss4,8
- Skolefritidstilbud3,8
Barnehage12 902 kr
70,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage61,2
- Styrket tilbud til barn i barnehage6,3
- Barnehagelokaler og skyss3,2
Sosiale tjenester og NAV7 265 kr
39,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid17,1
- Introduksjonsordningen9,8
- Ytelse til livsopphold9,3
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,6
- Kvalifiseringsordningen1,1
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,5
- Tilbud til personer med rusproblemer0,5
Vann, avløp og renovasjon4 635 kr
25,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg11,2
- Avløpsrensing4,2
- Produksjon av vann4,1
- Distribusjon av vann2,3
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall2,1
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann1,5
Plan, byggesak og miljø3 685 kr
20,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Naturforvaltning og friluftsliv10,7
- Kart og oppmåling3,9
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering3,5
- Plansaksbehandling1,3
- Rekreasjon i tettsted0,8
- Kulturminneforvaltning0,0
Kultur, idrett og fritid2 593 kr
14,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler5,5
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg2,1
- Aktivitetstilbud barn og unge1,8
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg1,4
- Bibliotek1,3
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg1,0
- Kommunale kulturbygg0,6
- Muséer0,4
Næring og landbruk2 342 kr
12,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg4,4
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet3,3
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling3,0
- Kommunal næringsvirksomhet2,1
Veier og samferdsel2 285 kr
12,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier12,5
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter2 035 kr
11,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Årets premieavvik−33,9
- Administrasjon33,1
- Administrasjonslokaler7,3
- Amortisering av tidligere års premieavvik5,4
- Premiefond−3,1
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,9
- Diverse fellesutgifter0,3
- Pensjon0,1
Barnevern1 995 kr
10,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet5,0
- Barnevernstjeneste4,7
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,3
Interkommunalt samarbeid og annet1 694 kr
9,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid8,3
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde1,0
Kommunale boliger1 230 kr
6,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger5,5
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak1,2
Brann og beredskap1 086 kr
6,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker5,0
- Forebygging av branner og andre ulykker0,9
Politisk styring og kontroll993 kr
5,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring4,4
- Kontroll og revisjon1,1
Kirke, livssyn og gravplasser924 kr
5,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke5,1
- Gravplasser og krematorier0,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 127,6 mill. kr på investeringer (23 280 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr120,6
- Tilskudd til andres investeringer0,7
- Kjøp av aksjer og andeler1,0
- Utlån5,3
- Sum investeringsutgifter127,6
Betalt med
- Nye lån92,1
- Momskompensasjon10,0
- Tilskudd fra andre16,2
- Salg av eiendom og utstyr2,0
- Tilbakebetalte utlån2,3
- Sum investeringsinntekter122,6
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 702,8 mill. kr (128 246 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 0,2 mill. kr (43 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy705,9
- Aksjer, obligasjoner og utlån222,7
- Pensjonsmidler509,0
- Bankinnskudd49,5
- Verdipapirer (kortsiktige)91,1
- Fordringer og premieavvik88,5
- Sum eiendeler1 666,7
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 219,1
- Kortsiktig gjeld91,8
- Egenkapital355,9
- Sum gjeld og egenkapital1 666,7
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 677,8 | 124 436 | 6,8 |
| 2024 | 637,2 | 117 726 | −4,1 |
| 2023 | 592,7 | 108 148 | 0,1 |
| 2022 | 530,9 | 98 491 | −17,2 |
| 2021 | 502,4 | 94 051 | −5,8 |
| 2020 | 474,8 | 90 034 | −10,0 |
| 2019 | 456,4 | – | – |
| 2018 | 431,9 | – | – |
| 2017 | 405,6 | – | – |
| 2016 | 387,7 | – | – |
| 2015 | 365,0 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 68,2 | 840,8 | – |
| 2024 | 140,9 | 823,7 | – |
| 2023 | 120,6 | 702,8 | 0,2 |
| 2022 | 54,6 | 650,7 | 2,5 |
| 2021 | 60,0 | 581,2 | 21,0 |
| 2020 | 49,7 | 528,6 | 28,8 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.