Regnskapet til Engerdal kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −6,8 mill. kr (−3,5 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten82,3
- Skatt på inntekt og formue28,0
- Eiendomsskatt5,5
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten2,9
- Tilskudd og overføringer fra andre45,1
- Brukerbetalinger6,3
- Salg og utleie24,8
- Sum driftsinntekter194,8
Utgifter
- Lønn109,8
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift19,5
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift29,1
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen23,2
- Tilskudd og overføringer til andre16,2
- Avskrivninger9,5
- Sum driftsutgifter207,3
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 198,6 mill. kr i alt (158 888 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg50 763 kr
63,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon29,0
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende17,1
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering11,2
- Institusjonslokaler4,0
- Annet forebyggende helsearbeid0,8
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste0,8
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.0,6
Grunnskole, SFO og voksenopplæring23 441 kr
29,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole19,9
- Skolelokaler4,1
- Voksenopplæring3,0
- Skoleskyss1,7
- Skolefritidstilbud0,6
Interkommunalt samarbeid og annet18 609 kr
23,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde23,3
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter16 959 kr
21,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon17,6
- Amortisering av tidligere års premieavvik4,0
- Årets premieavvik−2,3
- Administrasjonslokaler2,0
- Premiefond−1,4
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,0
- Diverse fellesutgifter0,2
- Pensjon0,1
Barnehage8 945 kr
11,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage9,1
- Barnehagelokaler og skyss1,1
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,9
Vann, avløp og renovasjon8 290 kr
10,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall3,3
- Avløpsrensing2,2
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg2,1
- Produksjon av vann1,1
- Distribusjon av vann0,9
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann0,8
Barnevern5 906 kr
7,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet5,2
- Barnevernstjeneste1,9
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,2
Næring og landbruk5 727 kr
7,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet4,3
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet1,5
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,3
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,0
Kultur, idrett og fritid3 667 kr
4,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,7
- Bibliotek0,9
- Kulturskoler0,8
- Muséer0,6
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg0,5
- Kommunale kulturbygg0,1
- Aktivitetstilbud barn og unge0,1
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,0
Plan, byggesak og miljø3 590 kr
4,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling1,6
- Kart og oppmåling1,2
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering0,8
- Naturforvaltning og friluftsliv0,6
- Rekreasjon i tettsted0,2
- Kulturminneforvaltning0,0
Sosiale tjenester og NAV3 152 kr
3,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold1,5
- Introduksjonsordningen1,4
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid0,9
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,1
Brann og beredskap2 615 kr
3,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker2,2
- Forebygging av branner og andre ulykker1,1
Veier og samferdsel2 355 kr
2,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier2,8
- Samferdsel og transporttiltak0,2
Politisk styring og kontroll1 944 kr
2,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring1,7
- Kontroll og revisjon0,8
Kommunale boliger1 568 kr
2,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger1,9
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,0
Kirke, livssyn og gravplasser1 357 kr
1,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke1,6
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 35,6 mill. kr på investeringer (28 461 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr34,4
- Tilskudd til andres investeringer0,7
- Kjøp av aksjer og andeler0,5
- Sum investeringsutgifter35,6
Betalt med
- Nye lån33,7
- Momskompensasjon0,9
- Tilskudd fra andre0,0
- Salg av eiendom og utstyr3,2
- Salg av aksjer og andeler0,0
- Sum investeringsinntekter37,8
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 169,7 mill. kr (135 754 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 10,7 mill. kr (8 585 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy274,4
- Aksjer, obligasjoner og utlån56,3
- Pensjonsmidler257,4
- Bankinnskudd78,0
- Fordringer og premieavvik17,4
- Sum eiendeler683,5
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)436,8
- Kortsiktig gjeld29,9
- Egenkapital216,8
- Sum gjeld og egenkapital683,5
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 253,7 | 197 132 | 3,2 |
| 2024 | 246,0 | 185 483 | −0,3 |
| 2023 | 250,6 | 184 132 | 2,5 |
| 2022 | 223,7 | 168 462 | 3,0 |
| 2021 | 193,3 | 154 305 | 4,1 |
| 2020 | 198,6 | 158 888 | −6,8 |
| 2019 | 195,5 | – | – |
| 2018 | 196,7 | – | – |
| 2017 | 186,7 | – | – |
| 2016 | 174,5 | – | – |
| 2015 | 166,9 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 32,4 | 224,4 | 35,3 |
| 2024 | 46,6 | 216,8 | 28,6 |
| 2023 | 45,9 | 209,1 | 30,8 |
| 2022 | 29,4 | 180,5 | 27,3 |
| 2021 | 14,8 | 163,0 | 15,4 |
| 2020 | 34,4 | 169,7 | 10,7 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.