Regnskapet til Engerdal kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 2,5 mill. kr (1,0 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten90,0
- Skatt på inntekt og formue32,2
- Eiendomsskatt8,2
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten8,7
- Tilskudd og overføringer fra andre74,7
- Brukerbetalinger7,5
- Salg og utleie30,4
- Sum driftsinntekter251,7
Utgifter
- Lønn128,2
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift23,1
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift50,9
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen23,0
- Tilskudd og overføringer til andre24,1
- Avskrivninger11,9
- Sum driftsutgifter261,2
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 250,6 mill. kr i alt (184 132 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg64 888 kr
88,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende33,2
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon29,1
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering18,3
- Institusjonslokaler5,1
- Annet forebyggende helsearbeid1,2
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste0,8
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.0,7
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,0
Interkommunalt samarbeid og annet29 392 kr
40,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde40,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring25 212 kr
34,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole22,9
- Skolelokaler4,8
- Voksenopplæring4,2
- Skoleskyss1,8
- Skolefritidstilbud0,7
Barnehage12 503 kr
17,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage14,2
- Barnehagelokaler og skyss2,7
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,1
Vann, avløp og renovasjon10 285 kr
14,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall4,7
- Avløpsrensing2,9
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg2,5
- Produksjon av vann1,8
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann1,1
- Distribusjon av vann1,0
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter7 216 kr
9,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon20,8
- Årets premieavvik−16,1
- Amortisering av tidligere års premieavvik5,0
- Premiefond−4,7
- Administrasjonslokaler2,3
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen2,1
- Diverse fellesutgifter0,3
- Pensjon0,1
Næring og landbruk7 176 kr
9,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet6,6
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet1,7
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,5
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,0
Sosiale tjenester og NAV5 198 kr
7,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Introduksjonsordningen3,3
- Ytelse til livsopphold2,8
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid0,8
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,1
- Kvalifiseringsordningen0,0
Kultur, idrett og fritid3 843 kr
5,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg2,1
- Bibliotek1,0
- Kulturskoler0,8
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg0,5
- Aktivitetstilbud barn og unge0,4
- Muséer0,4
- Kommunale kulturbygg0,1
- Kino0,0
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,0
Plan, byggesak og miljø3 256 kr
4,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kart og oppmåling1,2
- Naturforvaltning og friluftsliv1,1
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,1
- Plansaksbehandling0,9
- Rekreasjon i tettsted0,3
Barnevern3 192 kr
4,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste2,6
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet1,6
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,1
Kommunale boliger2 927 kr
4,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger3,4
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,6
Brann og beredskap2 893 kr
3,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker2,8
- Forebygging av branner og andre ulykker1,1
Veier og samferdsel2 536 kr
3,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier3,3
- Samferdsel og transporttiltak0,2
Politisk styring og kontroll2 433 kr
3,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,5
- Kontroll og revisjon0,9
Kirke, livssyn og gravplasser1 181 kr
1,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke1,6
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 46,4 mill. kr på investeringer (34 124 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr45,9
- Kjøp av aksjer og andeler0,6
- Sum investeringsutgifter46,4
Betalt med
- Nye lån21,6
- Momskompensasjon6,2
- Tilskudd fra andre15,0
- Salg av eiendom og utstyr2,2
- Sum investeringsinntekter45,0
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 209,1 mill. kr (153 638 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 30,8 mill. kr (22 663 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy325,1
- Aksjer, obligasjoner og utlån57,7
- Pensjonsmidler291,7
- Bankinnskudd72,3
- Fordringer og premieavvik66,7
- Sum eiendeler813,6
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)495,9
- Kortsiktig gjeld47,0
- Egenkapital270,7
- Sum gjeld og egenkapital813,6
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 253,7 | 197 132 | 3,2 |
| 2024 | 246,0 | 185 483 | −0,3 |
| 2023 | 250,6 | 184 132 | 2,5 |
| 2022 | 223,7 | 168 462 | 3,0 |
| 2021 | 193,3 | 154 305 | 4,1 |
| 2020 | 198,6 | 158 888 | −6,8 |
| 2019 | 195,5 | – | – |
| 2018 | 196,7 | – | – |
| 2017 | 186,7 | – | – |
| 2016 | 174,5 | – | – |
| 2015 | 166,9 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 32,4 | 224,4 | 35,3 |
| 2024 | 46,6 | 216,8 | 28,6 |
| 2023 | 45,9 | 209,1 | 30,8 |
| 2022 | 29,4 | 180,5 | 27,3 |
| 2021 | 14,8 | 163,0 | 15,4 |
| 2020 | 34,4 | 169,7 | 10,7 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.