Regnskapet til Engerdal kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 3,0 mill. kr (1,3 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten86,1
- Skatt på inntekt og formue34,5
- Eiendomsskatt8,1
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten3,9
- Tilskudd og overføringer fra andre64,3
- Brukerbetalinger7,0
- Salg og utleie26,6
- Sum driftsinntekter230,6
Utgifter
- Lønn112,0
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift22,8
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift52,1
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen22,7
- Tilskudd og overføringer til andre13,8
- Avskrivninger11,1
- Sum driftsutgifter234,6
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 223,7 mill. kr i alt (168 462 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg56 587 kr
75,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende27,0
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon25,4
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering14,4
- Institusjonslokaler5,8
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste0,9
- Annet forebyggende helsearbeid0,9
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.0,7
Interkommunalt samarbeid og annet26 050 kr
34,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde34,6
Grunnskole, SFO og voksenopplæring22 625 kr
30,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole20,0
- Skolelokaler5,5
- Voksenopplæring2,7
- Skoleskyss1,2
- Skolefritidstilbud0,6
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter13 269 kr
17,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon16,7
- Amortisering av tidligere års premieavvik6,5
- Premiefond−5,4
- Årets premieavvik−5,0
- Administrasjonslokaler2,7
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,9
- Diverse fellesutgifter0,2
- Pensjon0,1
Vann, avløp og renovasjon10 188 kr
13,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall3,9
- Avløpsrensing2,8
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg2,3
- Produksjon av vann2,0
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann1,4
- Distribusjon av vann1,1
Barnehage9 559 kr
12,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage10,3
- Barnehagelokaler og skyss2,4
Næring og landbruk6 582 kr
8,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet6,0
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet2,1
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling0,6
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,0
Barnevern4 098 kr
5,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste2,7
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet2,5
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,2
Kultur, idrett og fritid3 697 kr
4,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg2,1
- Bibliotek1,0
- Kulturskoler0,7
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg0,5
- Muséer0,3
- Aktivitetstilbud barn og unge0,2
- Kommunale kulturbygg0,1
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,0
Plan, byggesak og miljø3 123 kr
4,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kart og oppmåling1,1
- Naturforvaltning og friluftsliv1,0
- Plansaksbehandling1,0
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering0,8
- Rekreasjon i tettsted0,2
Brann og beredskap2 671 kr
3,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker2,6
- Forebygging av branner og andre ulykker1,0
Kommunale boliger2 632 kr
3,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger3,4
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,1
Veier og samferdsel2 398 kr
3,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier3,1
- Samferdsel og transporttiltak0,1
Politisk styring og kontroll2 117 kr
2,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring1,9
- Kontroll og revisjon0,9
Sosiale tjenester og NAV1 844 kr
2,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold1,4
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid0,6
- Introduksjonsordningen0,3
- Kvalifiseringsordningen0,1
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,0
Kirke, livssyn og gravplasser1 023 kr
1,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke1,4
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 29,9 mill. kr på investeringer (22 546 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr29,4
- Kjøp av aksjer og andeler0,5
- Sum investeringsutgifter29,9
Betalt med
- Nye lån13,7
- Momskompensasjon4,5
- Tilskudd fra andre9,7
- Salg av eiendom og utstyr0,9
- Utbytte og utdeling fra selskaper0,0
- Sum investeringsinntekter28,8
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 180,5 mill. kr (135 904 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 27,3 mill. kr (20 593 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy293,9
- Aksjer, obligasjoner og utlån56,8
- Pensjonsmidler269,1
- Bankinnskudd72,7
- Fordringer og premieavvik35,2
- Sum eiendeler727,7
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)452,4
- Kortsiktig gjeld31,8
- Egenkapital243,5
- Sum gjeld og egenkapital727,7
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 253,7 | 197 132 | 3,2 |
| 2024 | 246,0 | 185 483 | −0,3 |
| 2023 | 250,6 | 184 132 | 2,5 |
| 2022 | 223,7 | 168 462 | 3,0 |
| 2021 | 193,3 | 154 305 | 4,1 |
| 2020 | 198,6 | 158 888 | −6,8 |
| 2019 | 195,5 | – | – |
| 2018 | 196,7 | – | – |
| 2017 | 186,7 | – | – |
| 2016 | 174,5 | – | – |
| 2015 | 166,9 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 32,4 | 224,4 | 35,3 |
| 2024 | 46,6 | 216,8 | 28,6 |
| 2023 | 45,9 | 209,1 | 30,8 |
| 2022 | 29,4 | 180,5 | 27,3 |
| 2021 | 14,8 | 163,0 | 15,4 |
| 2020 | 34,4 | 169,7 | 10,7 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.