Regnskapet til Engerdal kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 4,1 mill. kr (2,0 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten83,7
- Skatt på inntekt og formue31,0
- Eiendomsskatt6,8
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten1,6
- Tilskudd og overføringer fra andre45,2
- Brukerbetalinger7,1
- Salg og utleie26,6
- Sum driftsinntekter201,9
Utgifter
- Lønn107,5
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift18,4
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift33,0
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen24,3
- Tilskudd og overføringer til andre10,7
- Avskrivninger10,6
- Sum driftsutgifter204,5
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 193,3 mill. kr i alt (154 305 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg56 186 kr
70,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende26,1
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon25,1
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering11,8
- Institusjonslokaler4,9
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste0,9
- Annet forebyggende helsearbeid0,8
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.0,7
Grunnskole, SFO og voksenopplæring24 763 kr
31,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole21,0
- Skolelokaler5,2
- Voksenopplæring2,4
- Skoleskyss1,7
- Skolefritidstilbud0,7
Interkommunalt samarbeid og annet11 461 kr
14,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde14,4
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter10 065 kr
12,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon18,0
- Årets premieavvik−6,6
- Premiefond−4,9
- Administrasjonslokaler2,4
- Amortisering av tidligere års premieavvik2,3
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,0
- Diverse fellesutgifter0,3
- Pensjon0,1
Barnehage9 121 kr
11,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage9,5
- Barnehagelokaler og skyss1,4
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,5
Vann, avløp og renovasjon8 832 kr
11,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall3,5
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg2,2
- Avløpsrensing1,9
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann1,4
- Produksjon av vann1,4
- Distribusjon av vann0,6
Næring og landbruk8 152 kr
10,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet5,6
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet3,6
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,1
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,0
Barnevern5 386 kr
6,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet3,8
- Barnevernstjeneste2,7
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,3
Kultur, idrett og fritid4 049 kr
5,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg2,3
- Bibliotek0,9
- Kulturskoler0,6
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg0,6
- Muséer0,4
- Aktivitetstilbud barn og unge0,1
- Kommunale kulturbygg0,1
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,0
Plan, byggesak og miljø3 014 kr
3,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kart og oppmåling1,1
- Naturforvaltning og friluftsliv1,0
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering0,9
- Plansaksbehandling0,6
- Rekreasjon i tettsted0,2
Brann og beredskap2 666 kr
3,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker2,4
- Forebygging av branner og andre ulykker0,9
Kommunale boliger2 638 kr
3,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger3,3
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,0
Veier og samferdsel2 546 kr
3,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier3,0
- Samferdsel og transporttiltak0,2
Politisk styring og kontroll2 104 kr
2,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring1,9
- Kontroll og revisjon0,7
Sosiale tjenester og NAV1 994 kr
2,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold1,4
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid0,6
- Introduksjonsordningen0,4
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,1
- Kvalifiseringsordningen0,0
Kirke, livssyn og gravplasser1 327 kr
1,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke1,7
- Gravplasser og krematorier0,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 15,7 mill. kr på investeringer (12 508 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr14,8
- Tilskudd til andres investeringer0,2
- Kjøp av aksjer og andeler0,7
- Sum investeringsutgifter15,7
Betalt med
- Nye lån11,0
- Momskompensasjon1,2
- Tilskudd fra andre0,4
- Salg av eiendom og utstyr5,2
- Sum investeringsinntekter17,8
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 163,0 mill. kr (130 083 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 15,4 mill. kr (12 323 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy277,4
- Aksjer, obligasjoner og utlån56,3
- Pensjonsmidler257,0
- Bankinnskudd69,9
- Fordringer og premieavvik21,6
- Sum eiendeler682,2
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)421,8
- Kortsiktig gjeld28,1
- Egenkapital232,3
- Sum gjeld og egenkapital682,2
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 253,7 | 197 132 | 3,2 |
| 2024 | 246,0 | 185 483 | −0,3 |
| 2023 | 250,6 | 184 132 | 2,5 |
| 2022 | 223,7 | 168 462 | 3,0 |
| 2021 | 193,3 | 154 305 | 4,1 |
| 2020 | 198,6 | 158 888 | −6,8 |
| 2019 | 195,5 | – | – |
| 2018 | 196,7 | – | – |
| 2017 | 186,7 | – | – |
| 2016 | 174,5 | – | – |
| 2015 | 166,9 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 32,4 | 224,4 | 35,3 |
| 2024 | 46,6 | 216,8 | 28,6 |
| 2023 | 45,9 | 209,1 | 30,8 |
| 2022 | 29,4 | 180,5 | 27,3 |
| 2021 | 14,8 | 163,0 | 15,4 |
| 2020 | 34,4 | 169,7 | 10,7 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.