Regnskapet til Engerdal kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −0,3 mill. kr (−0,1 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten94,2
- Skatt på inntekt og formue36,2
- Eiendomsskatt8,4
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten12,1
- Tilskudd og overføringer fra andre64,2
- Brukerbetalinger6,5
- Salg og utleie33,7
- Sum driftsinntekter255,4
Utgifter
- Lønn137,6
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift22,8
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift47,8
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen22,4
- Tilskudd og overføringer til andre14,9
- Avskrivninger13,2
- Sum driftsutgifter258,7
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 246,0 mill. kr i alt (185 483 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg65 875 kr
87,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon27,8
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger17,5
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering17,4
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer16,6
- Institusjonslokaler5,5
- Annet forebyggende helsearbeid1,5
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste1,1
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.0,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring26 849 kr
35,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole23,2
- Voksenopplæring5,1
- Skolelokaler4,8
- Skoleskyss1,8
- Skolefritidstilbud0,7
Interkommunalt samarbeid og annet16 681 kr
22,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde22,1
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter12 116 kr
16,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon21,4
- Årets premieavvik−8,4
- Premiefond−4,6
- Amortisering av tidligere års premieavvik3,2
- Administrasjonslokaler3,0
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,2
- Diverse fellesutgifter0,3
- Pensjon0,1
Barnehage11 101 kr
14,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage12,6
- Barnehagelokaler og skyss2,1
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,0
Vann, avløp og renovasjon10 220 kr
13,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall4,5
- Avløpsrensing2,9
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg2,3
- Produksjon av vann1,6
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann1,2
- Distribusjon av vann1,0
Næring og landbruk8 929 kr
11,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet6,3
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling3,6
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet1,9
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,0
Sosiale tjenester og NAV6 298 kr
8,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Introduksjonsordningen4,2
- Ytelse til livsopphold3,1
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid0,8
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,2
Kultur, idrett og fritid4 790 kr
6,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg2,7
- Bibliotek1,0
- Kulturskoler0,9
- Muséer0,7
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg0,6
- Aktivitetstilbud barn og unge0,4
- Kommunale kulturbygg0,1
- Kino0,0
Veier og samferdsel4 341 kr
5,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier5,6
- Samferdsel og transporttiltak0,2
Plan, byggesak og miljø4 035 kr
5,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling1,5
- Kart og oppmåling1,3
- Naturforvaltning og friluftsliv1,2
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering0,8
- Rekreasjon i tettsted0,6
Kommunale boliger4 013 kr
5,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger4,5
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,8
Barnevern3 255 kr
4,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste2,9
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet1,1
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,3
Brann og beredskap2 880 kr
3,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker2,8
- Forebygging av branner og andre ulykker1,0
Politisk styring og kontroll2 676 kr
3,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,6
- Kontroll og revisjon0,9
Kirke, livssyn og gravplasser1 425 kr
1,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke1,9
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 47,2 mill. kr på investeringer (35 566 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr46,6
- Kjøp av aksjer og andeler0,6
- Sum investeringsutgifter47,2
Betalt med
- Nye lån23,1
- Momskompensasjon6,0
- Tilskudd fra andre15,7
- Salg av eiendom og utstyr3,3
- Utbytte og utdeling fra selskaper0,1
- Sum investeringsinntekter48,2
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 216,8 mill. kr (163 483 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 28,6 mill. kr (21 550 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy354,4
- Aksjer, obligasjoner og utlån62,1
- Pensjonsmidler315,7
- Bankinnskudd44,4
- Fordringer og premieavvik78,8
- Sum eiendeler855,3
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)529,3
- Kortsiktig gjeld39,8
- Egenkapital286,1
- Sum gjeld og egenkapital855,3
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 253,7 | 197 132 | 3,2 |
| 2024 | 246,0 | 185 483 | −0,3 |
| 2023 | 250,6 | 184 132 | 2,5 |
| 2022 | 223,7 | 168 462 | 3,0 |
| 2021 | 193,3 | 154 305 | 4,1 |
| 2020 | 198,6 | 158 888 | −6,8 |
| 2019 | 195,5 | – | – |
| 2018 | 196,7 | – | – |
| 2017 | 186,7 | – | – |
| 2016 | 174,5 | – | – |
| 2015 | 166,9 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 32,4 | 224,4 | 35,3 |
| 2024 | 46,6 | 216,8 | 28,6 |
| 2023 | 45,9 | 209,1 | 30,8 |
| 2022 | 29,4 | 180,5 | 27,3 |
| 2021 | 14,8 | 163,0 | 15,4 |
| 2020 | 34,4 | 169,7 | 10,7 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.