Regnskapet til Etne kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −12,7 mill. kr (−3,3 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten152,5
- Skatt på inntekt og formue107,5
- Eiendomsskatt21,4
- Andre skatter4,2
- Andre tilskudd fra staten15,0
- Tilskudd og overføringer fra andre54,9
- Brukerbetalinger11,1
- Salg og utleie21,6
- Sum driftsinntekter388,3
Utgifter
- Lønn194,2
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift58,0
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift49,8
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen67,4
- Tilskudd og overføringer til andre19,5
- Avskrivninger12,1
- Sum driftsutgifter401,1
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 396,3 mill. kr i alt (97 783 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg38 357 kr
155,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende71,4
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon46,6
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering17,9
- Institusjonslokaler9,6
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste4,2
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.3,9
- Annet forebyggende helsearbeid1,0
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,9
Grunnskole, SFO og voksenopplæring19 200 kr
77,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole63,2
- Skolelokaler8,1
- Voksenopplæring2,8
- Skolefritidstilbud2,1
- Skoleskyss1,6
Barnehage12 030 kr
48,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage39,6
- Styrket tilbud til barn i barnehage6,3
- Barnehagelokaler og skyss2,8
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter7 547 kr
30,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon36,0
- Årets premieavvik−4,7
- Amortisering av tidligere års premieavvik4,5
- Pensjon−4,4
- Premiefond−2,4
- Administrasjonslokaler1,4
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,3
- Diverse fellesutgifter0,1
Vann, avløp og renovasjon3 462 kr
14,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall8,4
- Avløpsrensing2,4
- Produksjon av vann1,4
- Distribusjon av vann1,3
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann0,2
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,2
Sosiale tjenester og NAV3 077 kr
12,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold4,3
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid4,0
- Introduksjonsordningen2,6
- Kvalifiseringsordningen0,9
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,6
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,1
Brann og beredskap2 566 kr
10,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker9,6
- Forebygging av branner og andre ulykker0,8
Kultur, idrett og fritid2 319 kr
9,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler2,5
- Bibliotek1,8
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,8
- Kommunale kulturbygg1,7
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg0,7
- Aktivitetstilbud barn og unge0,4
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,2
- Kunstformidling0,1
- Muséer0,1
- Kino0,1
Barnevern1 975 kr
8,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet3,1
- Barnevernstjeneste2,9
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet2,0
Plan, byggesak og miljø1 866 kr
7,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling2,3
- Kart og oppmåling1,9
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,8
- Rekreasjon i tettsted0,9
- Naturforvaltning og friluftsliv0,7
Næring og landbruk1 408 kr
5,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling2,8
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg1,5
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet1,0
- Kommunal næringsvirksomhet0,4
Veier og samferdsel1 038 kr
4,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier3,9
- Samferdsel og transporttiltak0,3
Kommunale boliger948 kr
3,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger3,4
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,4
Politisk styring og kontroll849 kr
3,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,9
- Kontroll og revisjon0,5
Kirke, livssyn og gravplasser845 kr
3,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,6
- Gravplasser og krematorier0,6
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,2
Interkommunalt samarbeid og annet298 kr
1,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde1,2
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 32,6 mill. kr på investeringer (8 049 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr26,8
- Tilskudd til andres investeringer1,0
- Kjøp av aksjer og andeler0,9
- Utlån2,0
- Avdrag på lån1,9
- Sum investeringsutgifter32,6
Betalt med
- Nye lån23,9
- Momskompensasjon3,3
- Tilskudd fra andre3,1
- Salg av eiendom og utstyr0,1
- Tilbakebetalte utlån3,5
- Sum investeringsinntekter33,9
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 318,0 mill. kr (78 454 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 46,6 mill. kr (11 500 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy448,1
- Aksjer, obligasjoner og utlån54,8
- Pensjonsmidler459,4
- Bankinnskudd110,6
- Fordringer og premieavvik47,5
- Sum eiendeler1 120,4
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)783,2
- Kortsiktig gjeld46,4
- Egenkapital290,7
- Sum gjeld og egenkapital1 120,4
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 492,7 | 119 722 | 22,1 |
| 2024 | 474,8 | 116 004 | 8,7 |
| 2023 | 446,1 | 109 543 | 1,4 |
| 2022 | 428,8 | 105 267 | 9,3 |
| 2021 | 398,4 | 98 551 | 9,2 |
| 2020 | 396,3 | 97 783 | −12,7 |
| 2019 | 376,0 | – | – |
| 2018 | 342,3 | – | – |
| 2017 | 339,0 | – | – |
| 2016 | 333,2 | – | – |
| 2015 | 305,2 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 68,4 | 449,6 | 74,4 |
| 2024 | 60,5 | 401,8 | 53,0 |
| 2023 | 53,8 | 356,7 | 44,1 |
| 2022 | 40,6 | 344,4 | 45,7 |
| 2021 | 23,5 | 319,7 | 35,8 |
| 2020 | 26,8 | 318,0 | 46,6 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.