Regnskapet til Etne kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 1,4 mill. kr (0,3 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten166,6
- Skatt på inntekt og formue136,2
- Eiendomsskatt27,0
- Andre skatter4,2
- Andre tilskudd fra staten15,4
- Tilskudd og overføringer fra andre41,8
- Brukerbetalinger11,9
- Salg og utleie44,3
- Sum driftsinntekter447,6
Utgifter
- Lønn225,6
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift56,3
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift57,4
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen73,2
- Tilskudd og overføringer til andre20,9
- Avskrivninger17,1
- Sum driftsutgifter450,5
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 446,1 mill. kr i alt (109 543 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg45 317 kr
184,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende87,7
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon56,2
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering19,7
- Institusjonslokaler10,6
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste4,6
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.3,7
- Annet forebyggende helsearbeid1,0
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud1,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring22 530 kr
91,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole73,0
- Skolelokaler10,8
- Skolefritidstilbud3,1
- Voksenopplæring2,7
- Skoleskyss2,2
Barnehage13 083 kr
53,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage43,7
- Styrket tilbud til barn i barnehage5,8
- Barnehagelokaler og skyss3,8
Vann, avløp og renovasjon4 679 kr
19,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall10,7
- Avløpsrensing3,4
- Produksjon av vann2,7
- Distribusjon av vann1,6
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann0,4
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,2
Sosiale tjenester og NAV4 018 kr
16,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold6,1
- Introduksjonsordningen4,8
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid3,9
- Kvalifiseringsordningen0,9
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,7
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,0
Brann og beredskap3 563 kr
14,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker12,9
- Forebygging av branner og andre ulykker1,6
Kultur, idrett og fritid3 081 kr
12,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler2,6
- Bibliotek2,6
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg2,4
- Kommunale kulturbygg1,8
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg1,8
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg0,6
- Aktivitetstilbud barn og unge0,4
- Muséer0,2
- Kunstformidling0,1
- Kino0,1
Plan, byggesak og miljø2 381 kr
9,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling3,2
- Kart og oppmåling2,6
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,9
- Rekreasjon i tettsted1,3
- Naturforvaltning og friluftsliv0,7
Barnevern2 265 kr
9,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste4,8
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet4,2
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet0,2
Næring og landbruk2 241 kr
9,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling3,5
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg2,9
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet2,3
- Kommunal næringsvirksomhet0,4
Veier og samferdsel1 808 kr
7,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier6,7
- Samferdsel og transporttiltak0,7
Kommunale boliger1 232 kr
5,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger3,7
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak1,3
Politisk styring og kontroll1 118 kr
4,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,5
- Kontroll og revisjon1,0
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter1 061 kr
4,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon34,3
- Årets premieavvik−25,9
- Premiefond−13,9
- Amortisering av tidligere års premieavvik6,4
- Administrasjonslokaler2,7
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,6
- Diverse fellesutgifter0,1
Kirke, livssyn og gravplasser882 kr
3,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,6
- Gravplasser og krematorier0,0
Interkommunalt samarbeid og annet285 kr
1,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde1,2
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 55,5 mill. kr på investeringer (13 625 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr53,8
- Kjøp av aksjer og andeler1,0
- Utlån0,7
- Sum investeringsutgifter55,5
Betalt med
- Nye lån40,3
- Momskompensasjon7,0
- Tilskudd fra andre8,5
- Salg av eiendom og utstyr0,2
- Tilbakebetalte utlån1,6
- Sum investeringsinntekter57,7
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 356,7 mill. kr (87 604 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 44,1 mill. kr (10 837 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy524,1
- Aksjer, obligasjoner og utlån74,1
- Pensjonsmidler520,6
- Bankinnskudd22,3
- Verdipapirer (kortsiktige)71,5
- Fordringer og premieavvik61,3
- Sum eiendeler1 273,9
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)882,0
- Kortsiktig gjeld60,8
- Egenkapital331,1
- Sum gjeld og egenkapital1 273,9
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 492,7 | 119 722 | 22,1 |
| 2024 | 474,8 | 116 004 | 8,7 |
| 2023 | 446,1 | 109 543 | 1,4 |
| 2022 | 428,8 | 105 267 | 9,3 |
| 2021 | 398,4 | 98 551 | 9,2 |
| 2020 | 396,3 | 97 783 | −12,7 |
| 2019 | 376,0 | – | – |
| 2018 | 342,3 | – | – |
| 2017 | 339,0 | – | – |
| 2016 | 333,2 | – | – |
| 2015 | 305,2 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 68,4 | 449,6 | 74,4 |
| 2024 | 60,5 | 401,8 | 53,0 |
| 2023 | 53,8 | 356,7 | 44,1 |
| 2022 | 40,6 | 344,4 | 45,7 |
| 2021 | 23,5 | 319,7 | 35,8 |
| 2020 | 26,8 | 318,0 | 46,6 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.