Regnskapet til Etne kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 8,7 mill. kr (1,8 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten178,1
- Skatt på inntekt og formue143,5
- Eiendomsskatt28,1
- Andre skatter4,4
- Andre tilskudd fra staten23,1
- Tilskudd og overføringer fra andre52,6
- Brukerbetalinger13,1
- Salg og utleie43,0
- Sum driftsinntekter485,9
Utgifter
- Lønn234,4
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift61,5
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift57,1
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen82,2
- Tilskudd og overføringer til andre27,4
- Avskrivninger19,5
- Sum driftsutgifter482,2
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 474,8 mill. kr i alt (116 004 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg45 516 kr
186,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon55,4
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer45,2
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger38,0
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering24,7
- Institusjonslokaler10,8
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste5,8
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.4,6
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud1,0
- Annet forebyggende helsearbeid0,9
Grunnskole, SFO og voksenopplæring22 701 kr
92,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole73,6
- Skolelokaler12,3
- Skolefritidstilbud2,5
- Voksenopplæring2,3
- Skoleskyss2,2
Barnehage13 067 kr
53,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage45,1
- Styrket tilbud til barn i barnehage5,0
- Barnehagelokaler og skyss3,3
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter5 892 kr
24,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon36,1
- Årets premieavvik−15,2
- Amortisering av tidligere års premieavvik9,3
- Premiefond−9,0
- Administrasjonslokaler2,4
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,4
- Diverse fellesutgifter0,1
- Pensjon0,0
Vann, avløp og renovasjon4 785 kr
19,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall11,6
- Avløpsrensing3,5
- Produksjon av vann2,2
- Distribusjon av vann1,6
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann0,4
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,2
Sosiale tjenester og NAV4 337 kr
17,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold7,1
- Introduksjonsordningen5,1
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid3,9
- Kvalifiseringsordningen0,8
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,7
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,1
Kultur, idrett og fritid4 141 kr
17,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg4,7
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg4,0
- Kulturskoler2,6
- Bibliotek2,5
- Kommunale kulturbygg2,1
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg0,5
- Aktivitetstilbud barn og unge0,3
- Kunstformidling0,1
- Muséer0,1
- Kino0,1
Brann og beredskap3 034 kr
12,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker11,4
- Forebygging av branner og andre ulykker1,0
Plan, byggesak og miljø2 333 kr
9,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kart og oppmåling2,7
- Plansaksbehandling2,6
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering2,3
- Rekreasjon i tettsted1,2
- Naturforvaltning og friluftsliv0,7
Barnevern2 313 kr
9,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste4,4
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet2,7
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet2,3
Veier og samferdsel2 278 kr
9,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier8,1
- Samferdsel og transporttiltak1,2
Næring og landbruk2 055 kr
8,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling3,6
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg2,6
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet1,8
- Kommunal næringsvirksomhet0,4
Kommunale boliger1 378 kr
5,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger4,4
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak1,3
Politisk styring og kontroll1 178 kr
4,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,8
- Kontroll og revisjon1,1
Kirke, livssyn og gravplasser994 kr
4,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke4,1
- Gravplasser og krematorier0,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 67,9 mill. kr på investeringer (16 600 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr60,5
- Tilskudd til andres investeringer3,0
- Kjøp av aksjer og andeler1,0
- Utlån3,3
- Avdrag på lån0,1
- Sum investeringsutgifter67,9
Betalt med
- Nye lån46,7
- Momskompensasjon10,6
- Tilskudd fra andre2,4
- Salg av eiendom og utstyr0,4
- Tilbakebetalte utlån3,2
- Sum investeringsinntekter63,3
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 401,8 mill. kr (98 176 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 53,0 mill. kr (12 945 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy564,3
- Aksjer, obligasjoner og utlån82,4
- Pensjonsmidler561,8
- Bankinnskudd22,3
- Verdipapirer (kortsiktige)75,5
- Fordringer og premieavvik67,6
- Sum eiendeler1 374,0
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)971,7
- Kortsiktig gjeld61,8
- Egenkapital340,4
- Sum gjeld og egenkapital1 374,0
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 492,7 | 119 722 | 22,1 |
| 2024 | 474,8 | 116 004 | 8,7 |
| 2023 | 446,1 | 109 543 | 1,4 |
| 2022 | 428,8 | 105 267 | 9,3 |
| 2021 | 398,4 | 98 551 | 9,2 |
| 2020 | 396,3 | 97 783 | −12,7 |
| 2019 | 376,0 | – | – |
| 2018 | 342,3 | – | – |
| 2017 | 339,0 | – | – |
| 2016 | 333,2 | – | – |
| 2015 | 305,2 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 68,4 | 449,6 | 74,4 |
| 2024 | 60,5 | 401,8 | 53,0 |
| 2023 | 53,8 | 356,7 | 44,1 |
| 2022 | 40,6 | 344,4 | 45,7 |
| 2021 | 23,5 | 319,7 | 35,8 |
| 2020 | 26,8 | 318,0 | 46,6 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.