Regnskapet til Etne kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 9,3 mill. kr (2,1 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten158,4
- Skatt på inntekt og formue139,3
- Eiendomsskatt23,0
- Andre skatter4,3
- Andre tilskudd fra staten13,0
- Tilskudd og overføringer fra andre48,3
- Brukerbetalinger11,9
- Salg og utleie45,3
- Sum driftsinntekter443,5
Utgifter
- Lønn211,3
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift51,8
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift54,1
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen79,5
- Tilskudd og overføringer til andre22,7
- Avskrivninger15,0
- Sum driftsutgifter434,5
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 428,8 mill. kr i alt (105 267 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg41 511 kr
169,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende78,1
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon49,9
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering21,6
- Institusjonslokaler9,1
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste5,0
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.3,2
- Annet forebyggende helsearbeid1,2
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,9
Grunnskole, SFO og voksenopplæring20 455 kr
83,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole65,3
- Skolelokaler11,2
- Skolefritidstilbud2,5
- Voksenopplæring2,2
- Skoleskyss2,1
Barnehage11 741 kr
47,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage40,0
- Styrket tilbud til barn i barnehage4,7
- Barnehagelokaler og skyss3,2
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter6 181 kr
25,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon35,7
- Årets premieavvik−10,3
- Premiefond−9,0
- Amortisering av tidligere års premieavvik5,5
- Administrasjonslokaler2,6
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,5
- Diverse fellesutgifter0,1
- Pensjon0,0
Vann, avløp og renovasjon4 041 kr
16,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall9,8
- Avløpsrensing2,8
- Produksjon av vann2,1
- Distribusjon av vann1,2
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann0,4
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,2
Brann og beredskap3 780 kr
15,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker13,1
- Forebygging av branner og andre ulykker2,3
Kultur, idrett og fritid3 461 kr
14,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg2,9
- Kommunale kulturbygg2,6
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg2,5
- Kulturskoler2,4
- Bibliotek2,3
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg0,7
- Aktivitetstilbud barn og unge0,4
- Muséer0,1
- Kunstformidling0,1
- Kino0,1
Sosiale tjenester og NAV3 019 kr
12,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold5,7
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid3,3
- Introduksjonsordningen1,5
- Kvalifiseringsordningen1,1
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,7
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,1
Barnevern2 505 kr
10,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste4,0
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet3,1
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet3,1
Plan, byggesak og miljø2 172 kr
8,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling3,0
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering2,4
- Kart og oppmåling2,2
- Rekreasjon i tettsted0,7
- Naturforvaltning og friluftsliv0,5
Veier og samferdsel1 627 kr
6,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier5,8
- Samferdsel og transporttiltak0,8
Næring og landbruk1 506 kr
6,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling3,0
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet1,4
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg1,4
- Kommunal næringsvirksomhet0,2
Politisk styring og kontroll1 081 kr
4,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,3
- Kontroll og revisjon1,1
Kommunale boliger1 033 kr
4,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger3,5
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,7
Kirke, livssyn og gravplasser873 kr
3,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,5
- Gravplasser og krematorier0,0
Interkommunalt samarbeid og annet281 kr
1,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde1,1
- Interkommunale samarbeid0,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 46,9 mill. kr på investeringer (11 509 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr40,6
- Tilskudd til andres investeringer0,0
- Kjøp av aksjer og andeler0,9
- Utlån4,0
- Avdrag på lån1,3
- Sum investeringsutgifter46,9
Betalt med
- Nye lån29,0
- Momskompensasjon5,2
- Tilskudd fra andre5,0
- Salg av eiendom og utstyr2,7
- Utbytte og utdeling fra selskaper0,7
- Tilbakebetalte utlån1,2
- Sum investeringsinntekter43,8
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 344,4 mill. kr (84 563 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 45,7 mill. kr (11 214 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy487,4
- Aksjer, obligasjoner og utlån64,5
- Pensjonsmidler480,4
- Bankinnskudd47,2
- Verdipapirer (kortsiktige)64,9
- Fordringer og premieavvik57,2
- Sum eiendeler1 201,6
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)839,5
- Kortsiktig gjeld53,4
- Egenkapital308,7
- Sum gjeld og egenkapital1 201,6
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 492,7 | 119 722 | 22,1 |
| 2024 | 474,8 | 116 004 | 8,7 |
| 2023 | 446,1 | 109 543 | 1,4 |
| 2022 | 428,8 | 105 267 | 9,3 |
| 2021 | 398,4 | 98 551 | 9,2 |
| 2020 | 396,3 | 97 783 | −12,7 |
| 2019 | 376,0 | – | – |
| 2018 | 342,3 | – | – |
| 2017 | 339,0 | – | – |
| 2016 | 333,2 | – | – |
| 2015 | 305,2 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 68,4 | 449,6 | 74,4 |
| 2024 | 60,5 | 401,8 | 53,0 |
| 2023 | 53,8 | 356,7 | 44,1 |
| 2022 | 40,6 | 344,4 | 45,7 |
| 2021 | 23,5 | 319,7 | 35,8 |
| 2020 | 26,8 | 318,0 | 46,6 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.