Regnskapet til Etne kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 9,2 mill. kr (2,3 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten156,8
- Skatt på inntekt og formue131,7
- Eiendomsskatt20,4
- Andre skatter4,3
- Andre tilskudd fra staten9,3
- Tilskudd og overføringer fra andre45,7
- Brukerbetalinger12,0
- Salg og utleie25,0
- Sum driftsinntekter405,2
Utgifter
- Lønn195,4
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift48,1
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift48,4
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen71,9
- Tilskudd og overføringer til andre22,3
- Avskrivninger15,1
- Sum driftsutgifter401,1
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 398,4 mill. kr i alt (98 551 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg38 809 kr
156,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende71,5
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon45,8
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering18,5
- Institusjonslokaler9,7
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste5,1
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.3,8
- Annet forebyggende helsearbeid1,6
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,9
Grunnskole, SFO og voksenopplæring19 382 kr
78,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole62,8
- Skolelokaler9,1
- Voksenopplæring2,6
- Skolefritidstilbud2,0
- Skoleskyss1,8
Barnehage11 529 kr
46,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage38,9
- Styrket tilbud til barn i barnehage4,5
- Barnehagelokaler og skyss3,3
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter7 381 kr
29,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon28,8
- Årets premieavvik−7,0
- Amortisering av tidligere års premieavvik6,0
- Administrasjonslokaler1,6
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,4
- Diverse fellesutgifter0,1
- Pensjon0,0
Vann, avløp og renovasjon3 874 kr
15,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall9,1
- Avløpsrensing2,7
- Produksjon av vann1,6
- Distribusjon av vann1,6
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann0,5
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,2
Brann og beredskap2 885 kr
11,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker9,5
- Forebygging av branner og andre ulykker2,2
Sosiale tjenester og NAV2 786 kr
11,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold4,7
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid3,0
- Introduksjonsordningen2,2
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,7
- Kvalifiseringsordningen0,5
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,2
Kultur, idrett og fritid2 040 kr
8,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Bibliotek1,9
- Kulturskoler1,9
- Kommunale kulturbygg1,5
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,4
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg0,7
- Aktivitetstilbud barn og unge0,4
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,3
- Kunstformidling0,1
- Muséer0,1
- Kino0,1
Barnevern1 933 kr
7,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste3,3
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet2,6
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet1,9
Plan, byggesak og miljø1 837 kr
7,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kart og oppmåling2,5
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,9
- Rekreasjon i tettsted1,6
- Plansaksbehandling1,2
- Naturforvaltning og friluftsliv0,3
Næring og landbruk1 791 kr
7,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg2,7
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling2,6
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet1,5
- Kommunal næringsvirksomhet0,4
Veier og samferdsel1 196 kr
4,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier4,6
- Samferdsel og transporttiltak0,3
Kommunale boliger971 kr
3,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger3,9
Kirke, livssyn og gravplasser954 kr
3,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,8
- Gravplasser og krematorier0,0
Politisk styring og kontroll928 kr
3,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,9
- Kontroll og revisjon0,9
Interkommunalt samarbeid og annet256 kr
1,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde1,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 48,5 mill. kr på investeringer (11 993 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr23,5
- Kjøp av aksjer og andeler20,7
- Utlån2,2
- Avdrag på lån2,0
- Sum investeringsutgifter48,5
Betalt med
- Nye lån16,0
- Momskompensasjon3,9
- Tilskudd fra andre3,0
- Salg av eiendom og utstyr1,9
- Tilbakebetalte utlån13,6
- Sum investeringsinntekter38,3
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 319,7 mill. kr (79 065 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 35,8 mill. kr (8 844 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy470,0
- Aksjer, obligasjoner og utlån57,4
- Pensjonsmidler450,7
- Bankinnskudd56,7
- Verdipapirer (kortsiktige)50,6
- Fordringer og premieavvik37,2
- Sum eiendeler1 122,5
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)779,9
- Kortsiktig gjeld37,1
- Egenkapital305,6
- Sum gjeld og egenkapital1 122,5
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 492,7 | 119 722 | 22,1 |
| 2024 | 474,8 | 116 004 | 8,7 |
| 2023 | 446,1 | 109 543 | 1,4 |
| 2022 | 428,8 | 105 267 | 9,3 |
| 2021 | 398,4 | 98 551 | 9,2 |
| 2020 | 396,3 | 97 783 | −12,7 |
| 2019 | 376,0 | – | – |
| 2018 | 342,3 | – | – |
| 2017 | 339,0 | – | – |
| 2016 | 333,2 | – | – |
| 2015 | 305,2 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 68,4 | 449,6 | 74,4 |
| 2024 | 60,5 | 401,8 | 53,0 |
| 2023 | 53,8 | 356,7 | 44,1 |
| 2022 | 40,6 | 344,4 | 45,7 |
| 2021 | 23,5 | 319,7 | 35,8 |
| 2020 | 26,8 | 318,0 | 46,6 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.