Regnskapet til Gulen kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 38,3 mill. kr (11,6 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten104,5
- Skatt på inntekt og formue81,3
- Eiendomsskatt24,4
- Andre skatter0,4
- Andre tilskudd fra staten32,6
- Tilskudd og overføringer fra andre61,6
- Brukerbetalinger8,3
- Salg og utleie17,5
- Sum driftsinntekter330,7
Utgifter
- Lønn160,5
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift31,5
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift37,0
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen36,8
- Tilskudd og overføringer til andre19,6
- Avskrivninger9,0
- Sum driftsutgifter294,4
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 277,4 mill. kr i alt (122 103 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg50 463 kr
114,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende71,6
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon23,2
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering11,3
- Institusjonslokaler4,2
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste2,5
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.1,4
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,3
- Annet forebyggende helsearbeid0,1
Grunnskole, SFO og voksenopplæring22 397 kr
50,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole38,9
- Skolelokaler7,2
- Voksenopplæring1,9
- Skolefritidstilbud1,9
- Skoleskyss1,0
Barnehage11 364 kr
25,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage22,4
- Barnehagelokaler og skyss3,0
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,4
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter9 476 kr
21,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon21,0
- Årets premieavvik−4,2
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen2,8
- Amortisering av tidligere års premieavvik2,1
- Premiefond−2,1
- Administrasjonslokaler1,8
- Pensjon0,1
- Diverse fellesutgifter0,0
Veier og samferdsel3 513 kr
8,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier7,5
- Samferdsel og transporttiltak0,5
Kommunale boliger2 967 kr
6,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger5,5
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak1,2
Barnevern2 698 kr
6,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste4,0
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet1,8
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,3
Plan, byggesak og miljø2 524 kr
5,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,8
- Kart og oppmåling1,7
- Naturforvaltning og friluftsliv1,1
- Plansaksbehandling1,0
- Kulturminneforvaltning0,1
Næring og landbruk2 430 kr
5,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet2,9
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling2,4
- Kommunal næringsvirksomhet0,2
Kultur, idrett og fritid2 425 kr
5,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg3,7
- Kulturskoler0,7
- Bibliotek0,7
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg0,2
- Muséer0,1
- Kommunale kulturbygg0,1
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,1
- Aktivitetstilbud barn og unge0,0
Brann og beredskap2 321 kr
5,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker4,1
- Forebygging av branner og andre ulykker1,2
Vann, avløp og renovasjon2 292 kr
5,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Distribusjon av vann2,7
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann1,4
- Produksjon av vann1,1
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,0
Sosiale tjenester og NAV2 254 kr
5,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid3,9
- Introduksjonsordningen1,0
- Kvalifiseringsordningen0,2
- Ytelse til livsopphold0,1
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,1
Politisk styring og kontroll1 963 kr
4,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,1
- Kontroll og revisjon1,4
Kirke, livssyn og gravplasser1 722 kr
3,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,1
- Gravplasser og krematorier0,6
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,2
Interkommunalt samarbeid og annet1 294 kr
2,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde2,9
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 38,7 mill. kr på investeringer (17 049 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr37,2
- Tilskudd til andres investeringer0,2
- Kjøp av aksjer og andeler0,7
- Utlån0,7
- Sum investeringsutgifter38,7
Betalt med
- Nye lån13,8
- Momskompensasjon6,9
- Tilskudd fra andre3,6
- Salg av eiendom og utstyr0,5
- Tilbakebetalte utlån0,4
- Sum investeringsinntekter25,1
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 186,7 mill. kr (82 196 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 101,9 mill. kr (44 847 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy316,7
- Aksjer, obligasjoner og utlån37,1
- Pensjonsmidler352,1
- Bankinnskudd146,5
- Fordringer og premieavvik41,6
- Sum eiendeler893,9
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)539,3
- Kortsiktig gjeld43,7
- Egenkapital310,9
- Sum gjeld og egenkapital893,9
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 401,6 | 174 553 | −24,4 |
| 2024 | 385,4 | 170 519 | 22,1 |
| 2023 | 351,4 | 157 318 | 2,2 |
| 2022 | 326,9 | 146 723 | 35,2 |
| 2021 | 296,8 | 133 092 | 14,6 |
| 2020 | 277,4 | 122 103 | 38,3 |
| 2019 | 276,6 | – | – |
| 2018 | 256,0 | – | – |
| 2017 | 248,0 | – | – |
| 2016 | 232,4 | – | – |
| 2015 | 217,3 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 28,0 | 235,7 | 120,9 |
| 2024 | 33,0 | 248,9 | 150,2 |
| 2023 | 32,1 | 222,7 | 130,8 |
| 2022 | 48,2 | 199,6 | 129,6 |
| 2021 | 15,5 | 194,7 | 111,8 |
| 2020 | 37,2 | 186,7 | 101,9 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.