Regnskapet til Gulen kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 22,1 mill. kr (5,3 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten116,5
- Skatt på inntekt og formue90,8
- Eiendomsskatt25,3
- Andre skatter0,4
- Andre tilskudd fra staten74,4
- Tilskudd og overføringer fra andre74,6
- Brukerbetalinger8,2
- Salg og utleie29,5
- Sum driftsinntekter419,7
Utgifter
- Lønn200,6
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift44,0
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift66,8
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen47,5
- Tilskudd og overføringer til andre28,0
- Avskrivninger13,6
- Sum driftsutgifter400,6
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 385,4 mill. kr i alt (170 519 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg69 109 kr
156,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger55,4
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer40,5
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon31,7
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering18,4
- Institusjonslokaler5,9
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste3,5
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.0,5
- Annet forebyggende helsearbeid0,3
Grunnskole, SFO og voksenopplæring31 658 kr
71,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole51,3
- Skolelokaler13,7
- Voksenopplæring3,4
- Skolefritidstilbud2,3
- Skoleskyss0,9
Barnehage15 770 kr
35,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage31,2
- Barnehagelokaler og skyss4,0
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,5
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter11 242 kr
25,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon31,1
- Årets premieavvik−12,2
- Amortisering av tidligere års premieavvik6,5
- Premiefond−5,9
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen4,6
- Administrasjonslokaler1,1
- Pensjon0,1
- Diverse fellesutgifter0,1
Sosiale tjenester og NAV6 757 kr
15,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Introduksjonsordningen5,8
- Ytelse til livsopphold5,1
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid3,3
- Tilbud til personer med rusproblemer1,0
- Kvalifiseringsordningen0,1
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,1
Kultur, idrett og fritid5 593 kr
12,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg9,8
- Kulturskoler0,9
- Bibliotek0,9
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,4
- Aktivitetstilbud barn og unge0,2
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg0,2
- Muséer0,2
- Kommunale kulturbygg0,1
Veier og samferdsel4 843 kr
10,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier9,6
- Samferdsel og transporttiltak1,3
Kommunale boliger4 272 kr
9,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger8,6
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak1,0
Brann og beredskap3 795 kr
8,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker7,4
- Forebygging av branner og andre ulykker1,2
Vann, avløp og renovasjon3 531 kr
8,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Distribusjon av vann3,9
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann2,0
- Produksjon av vann1,9
- Avløpsrensing0,2
Plan, byggesak og miljø3 395 kr
7,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kart og oppmåling2,3
- Plansaksbehandling2,0
- Naturforvaltning og friluftsliv1,7
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,7
- Kulturminneforvaltning0,0
Interkommunalt samarbeid og annet2 585 kr
5,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid3,9
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde1,9
Politisk styring og kontroll2 327 kr
5,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,7
- Kontroll og revisjon1,6
Næring og landbruk2 150 kr
4,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling3,4
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet1,2
- Kommunal næringsvirksomhet0,2
Kirke, livssyn og gravplasser1 779 kr
4,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,5
- Gravplasser og krematorier0,6
Barnevern1 712 kr
3,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste2,9
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet0,7
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,2
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 36,7 mill. kr på investeringer (16 227 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr33,0
- Tilskudd til andres investeringer0,7
- Kjøp av aksjer og andeler0,8
- Utlån2,2
- Sum investeringsutgifter36,7
Betalt med
- Nye lån24,8
- Momskompensasjon3,1
- Tilskudd fra andre5,4
- Salg av eiendom og utstyr0,5
- Tilbakebetalte utlån1,4
- Sum investeringsinntekter35,2
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 248,9 mill. kr (110 117 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 150,2 mill. kr (66 463 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy397,3
- Aksjer, obligasjoner og utlån42,4
- Pensjonsmidler437,7
- Bankinnskudd192,6
- Fordringer og premieavvik75,3
- Sum eiendeler1 145,2
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)687,9
- Kortsiktig gjeld57,4
- Egenkapital400,0
- Sum gjeld og egenkapital1 145,2
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 401,6 | 174 553 | −24,4 |
| 2024 | 385,4 | 170 519 | 22,1 |
| 2023 | 351,4 | 157 318 | 2,2 |
| 2022 | 326,9 | 146 723 | 35,2 |
| 2021 | 296,8 | 133 092 | 14,6 |
| 2020 | 277,4 | 122 103 | 38,3 |
| 2019 | 276,6 | – | – |
| 2018 | 256,0 | – | – |
| 2017 | 248,0 | – | – |
| 2016 | 232,4 | – | – |
| 2015 | 217,3 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 28,0 | 235,7 | 120,9 |
| 2024 | 33,0 | 248,9 | 150,2 |
| 2023 | 32,1 | 222,7 | 130,8 |
| 2022 | 48,2 | 199,6 | 129,6 |
| 2021 | 15,5 | 194,7 | 111,8 |
| 2020 | 37,2 | 186,7 | 101,9 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.