Regnskapet til Gulen kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 35,2 mill. kr (9,4 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten99,0
- Skatt på inntekt og formue101,3
- Eiendomsskatt24,1
- Andre skatter0,4
- Andre tilskudd fra staten42,0
- Tilskudd og overføringer fra andre70,5
- Brukerbetalinger9,1
- Salg og utleie27,1
- Sum driftsinntekter373,5
Utgifter
- Lønn168,9
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift37,3
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift50,0
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen41,8
- Tilskudd og overføringer til andre32,1
- Avskrivninger11,8
- Sum driftsutgifter341,9
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 326,9 mill. kr i alt (146 723 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg60 011 kr
133,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende83,0
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon27,2
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering13,9
- Institusjonslokaler5,3
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste3,3
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.0,5
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,4
- Annet forebyggende helsearbeid0,2
Grunnskole, SFO og voksenopplæring27 531 kr
61,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole43,9
- Skolelokaler11,8
- Skolefritidstilbud2,5
- Voksenopplæring2,2
- Skoleskyss1,0
Barnehage12 769 kr
28,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage23,8
- Barnehagelokaler og skyss4,4
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,3
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter9 113 kr
20,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon27,0
- Premiefond−9,3
- Årets premieavvik−5,5
- Amortisering av tidligere års premieavvik3,8
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen3,1
- Administrasjonslokaler1,0
- Diverse fellesutgifter0,1
- Pensjon0,1
Interkommunalt samarbeid og annet6 790 kr
15,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde10,2
- Interkommunale samarbeid4,9
Sosiale tjenester og NAV3 875 kr
8,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold4,2
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid2,2
- Introduksjonsordningen1,3
- Tilbud til personer med rusproblemer0,8
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,1
- Kvalifiseringsordningen0,0
Veier og samferdsel3 736 kr
8,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier7,7
- Samferdsel og transporttiltak0,6
Kommunale boliger3 615 kr
8,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger7,2
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,8
Plan, byggesak og miljø3 329 kr
7,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering2,1
- Plansaksbehandling2,1
- Kart og oppmåling2,0
- Naturforvaltning og friluftsliv1,2
- Kulturminneforvaltning0,0
Brann og beredskap2 844 kr
6,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker5,1
- Forebygging av branner og andre ulykker1,2
Næring og landbruk2 813 kr
6,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling3,9
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet2,2
- Kommunal næringsvirksomhet0,1
Kultur, idrett og fritid2 739 kr
6,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg3,9
- Bibliotek0,9
- Kulturskoler0,7
- Aktivitetstilbud barn og unge0,2
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg0,2
- Muséer0,1
- Kommunale kulturbygg0,1
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,0
Vann, avløp og renovasjon2 336 kr
5,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Distribusjon av vann2,4
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann1,6
- Produksjon av vann1,2
Politisk styring og kontroll1 888 kr
4,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,9
- Kontroll og revisjon1,3
Kirke, livssyn og gravplasser1 681 kr
3,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,2
- Gravplasser og krematorier0,6
Barnevern1 653 kr
3,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste2,8
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet0,8
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 50,8 mill. kr på investeringer (22 803 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr48,2
- Tilskudd til andres investeringer1,0
- Kjøp av aksjer og andeler0,7
- Utlån0,9
- Sum investeringsutgifter50,8
Betalt med
- Nye lån29,2
- Momskompensasjon4,5
- Tilskudd fra andre0,2
- Tilbakebetalte utlån0,3
- Sum investeringsinntekter34,2
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 199,6 mill. kr (89 572 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 129,6 mill. kr (58 162 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy357,9
- Aksjer, obligasjoner og utlån36,2
- Pensjonsmidler373,4
- Bankinnskudd159,3
- Fordringer og premieavvik58,7
- Sum eiendeler985,5
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)579,0
- Kortsiktig gjeld47,1
- Egenkapital359,4
- Sum gjeld og egenkapital985,5
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 401,6 | 174 553 | −24,4 |
| 2024 | 385,4 | 170 519 | 22,1 |
| 2023 | 351,4 | 157 318 | 2,2 |
| 2022 | 326,9 | 146 723 | 35,2 |
| 2021 | 296,8 | 133 092 | 14,6 |
| 2020 | 277,4 | 122 103 | 38,3 |
| 2019 | 276,6 | – | – |
| 2018 | 256,0 | – | – |
| 2017 | 248,0 | – | – |
| 2016 | 232,4 | – | – |
| 2015 | 217,3 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 28,0 | 235,7 | 120,9 |
| 2024 | 33,0 | 248,9 | 150,2 |
| 2023 | 32,1 | 222,7 | 130,8 |
| 2022 | 48,2 | 199,6 | 129,6 |
| 2021 | 15,5 | 194,7 | 111,8 |
| 2020 | 37,2 | 186,7 | 101,9 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.