Regnskapet til Gulen kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 2,2 mill. kr (0,6 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten105,0
- Skatt på inntekt og formue100,6
- Eiendomsskatt24,0
- Andre skatter0,4
- Andre tilskudd fra staten33,1
- Tilskudd og overføringer fra andre68,5
- Brukerbetalinger8,5
- Salg og utleie25,7
- Sum driftsinntekter365,8
Utgifter
- Lønn183,6
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift40,1
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift62,5
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen45,7
- Tilskudd og overføringer til andre23,8
- Avskrivninger12,0
- Sum driftsutgifter367,7
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 351,4 mill. kr i alt (157 318 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg68 063 kr
152,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende91,2
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon30,3
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering17,6
- Institusjonslokaler8,6
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste3,5
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.0,6
- Annet forebyggende helsearbeid0,3
Grunnskole, SFO og voksenopplæring29 654 kr
66,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole48,3
- Skolelokaler11,4
- Voksenopplæring3,3
- Skolefritidstilbud2,4
- Skoleskyss0,9
Barnehage13 991 kr
31,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage26,5
- Barnehagelokaler og skyss4,3
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,4
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter7 494 kr
16,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon30,0
- Årets premieavvik−14,8
- Premiefond−8,3
- Amortisering av tidligere års premieavvik4,7
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen3,7
- Administrasjonslokaler1,3
- Pensjon0,1
- Diverse fellesutgifter0,1
Sosiale tjenester og NAV6 510 kr
14,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold5,8
- Introduksjonsordningen4,5
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid3,0
- Tilbud til personer med rusproblemer1,0
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,1
- Kvalifiseringsordningen0,1
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,1
Veier og samferdsel4 481 kr
10,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier9,3
- Samferdsel og transporttiltak0,8
Kommunale boliger3 996 kr
8,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger7,8
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak1,2
Kultur, idrett og fritid3 391 kr
7,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg5,0
- Kulturskoler1,0
- Bibliotek0,8
- Aktivitetstilbud barn og unge0,3
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg0,2
- Muséer0,1
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,1
- Kommunale kulturbygg0,1
Brann og beredskap3 304 kr
7,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker6,0
- Forebygging av branner og andre ulykker1,4
Plan, byggesak og miljø3 014 kr
6,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kart og oppmåling2,1
- Plansaksbehandling2,0
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,7
- Naturforvaltning og friluftsliv0,9
- Kulturminneforvaltning0,0
Interkommunalt samarbeid og annet2 953 kr
6,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid5,1
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde1,5
Vann, avløp og renovasjon2 484 kr
5,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Distribusjon av vann2,9
- Produksjon av vann1,4
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann1,3
Politisk styring og kontroll2 325 kr
5,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,7
- Kontroll og revisjon1,5
Næring og landbruk2 018 kr
4,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling3,1
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet1,2
- Kommunal næringsvirksomhet0,2
Barnevern1 916 kr
4,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste3,0
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet1,1
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,2
Kirke, livssyn og gravplasser1 725 kr
3,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,3
- Gravplasser og krematorier0,6
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 34,9 mill. kr på investeringer (15 635 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr32,1
- Tilskudd til andres investeringer0,8
- Kjøp av aksjer og andeler0,7
- Utlån1,4
- Sum investeringsutgifter34,9
Betalt med
- Nye lån26,6
- Momskompensasjon3,5
- Tilskudd fra andre2,7
- Salg av eiendom og utstyr0,2
- Tilbakebetalte utlån1,5
- Sum investeringsinntekter34,4
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 222,7 mill. kr (99 672 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 130,8 mill. kr (58 571 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy378,1
- Aksjer, obligasjoner og utlån39,7
- Pensjonsmidler398,0
- Bankinnskudd169,7
- Fordringer og premieavvik66,2
- Sum eiendeler1 051,6
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)622,6
- Kortsiktig gjeld58,5
- Egenkapital370,5
- Sum gjeld og egenkapital1 051,6
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 401,6 | 174 553 | −24,4 |
| 2024 | 385,4 | 170 519 | 22,1 |
| 2023 | 351,4 | 157 318 | 2,2 |
| 2022 | 326,9 | 146 723 | 35,2 |
| 2021 | 296,8 | 133 092 | 14,6 |
| 2020 | 277,4 | 122 103 | 38,3 |
| 2019 | 276,6 | – | – |
| 2018 | 256,0 | – | – |
| 2017 | 248,0 | – | – |
| 2016 | 232,4 | – | – |
| 2015 | 217,3 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 28,0 | 235,7 | 120,9 |
| 2024 | 33,0 | 248,9 | 150,2 |
| 2023 | 32,1 | 222,7 | 130,8 |
| 2022 | 48,2 | 199,6 | 129,6 |
| 2021 | 15,5 | 194,7 | 111,8 |
| 2020 | 37,2 | 186,7 | 101,9 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.