Regnskapet til Gulen kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 14,6 mill. kr (4,5 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten109,4
- Skatt på inntekt og formue88,0
- Eiendomsskatt24,2
- Andre skatter0,4
- Andre tilskudd fra staten10,4
- Tilskudd og overføringer fra andre64,0
- Brukerbetalinger9,0
- Salg og utleie20,2
- Sum driftsinntekter325,6
Utgifter
- Lønn160,6
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift34,3
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift46,1
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen38,9
- Tilskudd og overføringer til andre24,1
- Avskrivninger10,7
- Sum driftsutgifter314,6
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 296,8 mill. kr i alt (133 092 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg58 048 kr
129,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende80,5
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon26,2
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering12,4
- Institusjonslokaler4,7
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste3,0
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.1,1
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,8
- Annet forebyggende helsearbeid0,8
Grunnskole, SFO og voksenopplæring25 373 kr
56,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole42,4
- Skolelokaler9,3
- Skolefritidstilbud2,6
- Voksenopplæring1,2
- Skoleskyss1,0
Barnehage12 330 kr
27,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage23,2
- Barnehagelokaler og skyss4,0
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,3
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter6 388 kr
14,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon23,8
- Årets premieavvik−8,2
- Premiefond−7,7
- Amortisering av tidligere års premieavvik2,7
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen2,3
- Administrasjonslokaler1,1
- Diverse fellesutgifter0,1
- Pensjon0,1
Veier og samferdsel3 713 kr
8,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier7,4
- Samferdsel og transporttiltak0,9
Interkommunalt samarbeid og annet3 264 kr
7,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde4,0
- Interkommunale samarbeid3,3
Kommunale boliger3 183 kr
7,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger6,4
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,7
Kultur, idrett og fritid3 172 kr
7,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg4,4
- Bibliotek0,8
- Kulturskoler0,7
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,5
- Kommunale kulturbygg0,3
- Muséer0,2
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg0,2
- Aktivitetstilbud barn og unge0,0
Plan, byggesak og miljø2 841 kr
6,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering2,1
- Kart og oppmåling1,9
- Plansaksbehandling1,2
- Naturforvaltning og friluftsliv1,1
- Kulturminneforvaltning0,0
Næring og landbruk2 633 kr
5,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling3,1
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet2,7
- Kommunal næringsvirksomhet0,1
Brann og beredskap2 553 kr
5,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker4,6
- Forebygging av branner og andre ulykker1,1
Vann, avløp og renovasjon2 400 kr
5,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Distribusjon av vann2,6
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann1,7
- Produksjon av vann1,1
Sosiale tjenester og NAV2 265 kr
5,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold2,3
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid1,5
- Introduksjonsordningen0,7
- Tilbud til personer med rusproblemer0,4
- Kvalifiseringsordningen0,1
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,1
Politisk styring og kontroll1 870 kr
4,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,9
- Kontroll og revisjon1,2
Kirke, livssyn og gravplasser1 565 kr
3,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,0
- Gravplasser og krematorier0,4
Barnevern1 494 kr
3,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste2,5
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet0,7
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,2
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 16,9 mill. kr på investeringer (7 584 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr15,5
- Tilskudd til andres investeringer0,2
- Kjøp av aksjer og andeler0,7
- Utlån0,6
- Sum investeringsutgifter16,9
Betalt med
- Nye lån6,2
- Momskompensasjon2,6
- Tilskudd fra andre0,8
- Salg av eiendom og utstyr0,3
- Tilbakebetalte utlån1,4
- Sum investeringsinntekter11,2
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 194,7 mill. kr (87 320 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 111,8 mill. kr (50 112 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy321,4
- Aksjer, obligasjoner og utlån36,3
- Pensjonsmidler349,0
- Bankinnskudd157,5
- Fordringer og premieavvik50,2
- Sum eiendeler914,3
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)543,3
- Kortsiktig gjeld42,6
- Egenkapital328,5
- Sum gjeld og egenkapital914,3
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 401,6 | 174 553 | −24,4 |
| 2024 | 385,4 | 170 519 | 22,1 |
| 2023 | 351,4 | 157 318 | 2,2 |
| 2022 | 326,9 | 146 723 | 35,2 |
| 2021 | 296,8 | 133 092 | 14,6 |
| 2020 | 277,4 | 122 103 | 38,3 |
| 2019 | 276,6 | – | – |
| 2018 | 256,0 | – | – |
| 2017 | 248,0 | – | – |
| 2016 | 232,4 | – | – |
| 2015 | 217,3 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 28,0 | 235,7 | 120,9 |
| 2024 | 33,0 | 248,9 | 150,2 |
| 2023 | 32,1 | 222,7 | 130,8 |
| 2022 | 48,2 | 199,6 | 129,6 |
| 2021 | 15,5 | 194,7 | 111,8 |
| 2020 | 37,2 | 186,7 | 101,9 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.