Regnskapet til Harstad kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 26,2 mill. kr (1,1 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten825,1
- Skatt på inntekt og formue665,4
- Eiendomsskatt86,6
- Andre skatter0,1
- Andre tilskudd fra staten91,2
- Tilskudd og overføringer fra andre346,5
- Brukerbetalinger81,5
- Salg og utleie266,5
- Sum driftsinntekter2 362,8
Utgifter
- Lønn1 227,7
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift202,2
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift348,8
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen272,4
- Tilskudd og overføringer til andre137,0
- Avskrivninger138,4
- Sum driftsutgifter2 326,6
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 2,2 mrd. kr i alt (89 063 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg30 681 kr
759,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende321,5
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon234,5
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering110,1
- Institusjonslokaler31,4
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.30,0
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste15,9
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud7,8
- Annet forebyggende helsearbeid7,7
Grunnskole, SFO og voksenopplæring16 057 kr
397,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole296,2
- Skolelokaler59,8
- Skolefritidstilbud20,3
- Voksenopplæring14,1
- Skoleskyss6,7
Barnehage9 674 kr
239,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage201,6
- Barnehagelokaler og skyss19,1
- Styrket tilbud til barn i barnehage18,6
Vann, avløp og renovasjon5 342 kr
132,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall45,8
- Distribusjon av vann33,6
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann31,3
- Produksjon av vann10,9
- Avløpsrensing9,6
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,1
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter5 162 kr
127,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon86,1
- Amortisering av tidligere års premieavvik33,6
- Årets premieavvik−19,3
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen12,6
- Administrasjonslokaler12,4
- Diverse fellesutgifter3,3
- Premiefond−1,7
- Pensjon0,6
Sosiale tjenester og NAV3 606 kr
89,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid22,1
- Introduksjonsordningen20,9
- Ytelse til livsopphold20,1
- Tilbud til personer med rusproblemer13,1
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.5,6
- Kvalifiseringsordningen5,5
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi2,0
Veier og samferdsel3 295 kr
81,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier50,8
- Samferdsel og transporttiltak30,7
Interkommunalt samarbeid og annet3 098 kr
76,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid61,3
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde15,3
Kultur, idrett og fritid2 999 kr
74,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg17,6
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg16,7
- Aktivitetstilbud barn og unge7,9
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg7,5
- Bibliotek6,0
- Kulturskoler5,8
- Kunstformidling5,2
- Kommunale kulturbygg5,1
- Muséer2,4
- Kino0,0
Barnevern2 441 kr
60,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet30,9
- Barnevernstjeneste22,6
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet6,9
Næring og landbruk1 815 kr
44,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet30,2
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet11,0
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling3,6
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,2
Brann og beredskap1 393 kr
34,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker28,0
- Forebygging av branner og andre ulykker6,5
Kommunale boliger1 383 kr
34,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger34,2
Plan, byggesak og miljø917 kr
22,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling5,9
- Rekreasjon i tettsted5,0
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering5,0
- Kart og oppmåling4,8
- Naturforvaltning og friluftsliv2,0
- Kulturminneforvaltning0,0
Kirke, livssyn og gravplasser640 kr
15,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke11,5
- Gravplasser og krematorier3,2
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn1,2
Politisk styring og kontroll560 kr
13,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring10,4
- Kontroll og revisjon3,4
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 500,8 mill. kr på investeringer (20 243 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr267,5
- Tilskudd til andres investeringer0,5
- Kjøp av aksjer og andeler223,4
- Utlån9,4
- Sum investeringsutgifter500,8
Betalt med
- Nye lån168,7
- Momskompensasjon13,0
- Tilskudd fra andre43,4
- Salg av eiendom og utstyr165,3
- Tilbakebetalte utlån58,5
- Sum investeringsinntekter448,9
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 3,1 mrd. kr (126 515 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 301,1 mill. kr (12 173 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy3 973,2
- Aksjer, obligasjoner og utlån597,5
- Pensjonsmidler2 800,9
- Bankinnskudd616,4
- Fordringer og premieavvik283,4
- Sum eiendeler8 271,4
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)6 242,8
- Kortsiktig gjeld322,6
- Egenkapital1 706,0
- Sum gjeld og egenkapital8 271,4
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 2 971,5 | 117 896 | −12,7 |
| 2024 | 2 924,1 | 116 188 | −161,8 |
| 2023 | 2 711,2 | 108 207 | −82,4 |
| 2022 | 2 434,3 | 97 752 | 94,0 |
| 2021 | 2 352,0 | 94 822 | 37,3 |
| 2020 | 2 203,2 | 89 063 | 26,2 |
| 2019 | 2 122,6 | – | – |
| 2018 | 2 015,3 | – | – |
| 2017 | 1 919,2 | – | – |
| 2016 | 1 812,6 | – | – |
| 2015 | 1 742,9 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 583,2 | 5 488,5 | 148,0 |
| 2024 | 1 054,3 | 5 250,6 | 153,3 |
| 2023 | 862,3 | 4 667,4 | 312,8 |
| 2022 | 495,1 | 3 542,2 | 402,9 |
| 2021 | 272,8 | 3 530,2 | 344,7 |
| 2020 | 267,5 | 3 129,7 | 301,1 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.