Regnskapet til Harstad kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 94,0 mill. kr (3,5 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten814,4
- Skatt på inntekt og formue877,9
- Eiendomsskatt89,3
- Andre skatter3,7
- Andre tilskudd fra staten121,9
- Tilskudd og overføringer fra andre395,0
- Brukerbetalinger95,5
- Salg og utleie301,4
- Sum driftsinntekter2 699,0
Utgifter
- Lønn1 339,2
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift203,9
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift421,6
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen316,6
- Tilskudd og overføringer til andre157,4
- Avskrivninger153,0
- Sum driftsutgifter2 591,8
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 2,4 mrd. kr i alt (97 752 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg38 503 kr
958,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende392,2
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon287,1
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering146,7
- Institusjonslokaler47,8
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.36,6
- Annet forebyggende helsearbeid20,5
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste17,8
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud10,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring17 440 kr
434,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole322,3
- Skolelokaler68,7
- Skolefritidstilbud23,4
- Voksenopplæring13,2
- Skoleskyss6,8
Barnehage10 440 kr
260,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage216,4
- Styrket tilbud til barn i barnehage24,1
- Barnehagelokaler og skyss19,5
Vann, avløp og renovasjon5 649 kr
140,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall42,7
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann40,5
- Distribusjon av vann34,9
- Avløpsrensing11,4
- Produksjon av vann9,9
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,2
Interkommunalt samarbeid og annet4 439 kr
110,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid93,6
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde17,0
Sosiale tjenester og NAV3 608 kr
89,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid25,8
- Ytelse til livsopphold24,4
- Introduksjonsordningen21,5
- Tilbud til personer med rusproblemer6,7
- Kvalifiseringsordningen5,5
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi3,3
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.2,8
Veier og samferdsel3 483 kr
86,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier50,2
- Samferdsel og transporttiltak36,5
Kultur, idrett og fritid3 471 kr
86,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg20,8
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg16,4
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg12,9
- Aktivitetstilbud barn og unge8,9
- Kulturskoler7,8
- Bibliotek7,3
- Kunstformidling5,4
- Kommunale kulturbygg4,6
- Muséer2,4
- Kino0,0
Barnevern2 619 kr
65,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet32,1
- Barnevernstjeneste26,3
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet6,9
Næring og landbruk1 649 kr
41,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet23,9
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet12,9
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling3,8
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,5
Brann og beredskap1 638 kr
40,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker31,7
- Forebygging av branner og andre ulykker9,1
Kommunale boliger1 449 kr
36,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger36,1
Plan, byggesak og miljø1 079 kr
26,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Rekreasjon i tettsted7,5
- Plansaksbehandling6,4
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering5,8
- Kart og oppmåling4,3
- Naturforvaltning og friluftsliv2,8
- Kulturminneforvaltning0,0
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter885 kr
22,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon91,8
- Premiefond−78,9
- Årets premieavvik−63,7
- Amortisering av tidligere års premieavvik42,3
- Administrasjonslokaler15,0
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen12,9
- Diverse fellesutgifter2,0
- Pensjon0,7
Politisk styring og kontroll789 kr
19,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring12,7
- Kontroll og revisjon7,0
Kirke, livssyn og gravplasser611 kr
15,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke12,1
- Gravplasser og krematorier3,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 534,2 mill. kr på investeringer (21 451 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr495,1
- Tilskudd til andres investeringer8,9
- Kjøp av aksjer og andeler22,5
- Utlån7,7
- Sum investeringsutgifter534,2
Betalt med
- Nye lån376,2
- Momskompensasjon44,8
- Tilskudd fra andre32,2
- Salg av eiendom og utstyr6,1
- Tilbakebetalte utlån26,8
- Sum investeringsinntekter486,1
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 3,5 mrd. kr (142 240 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 402,9 mill. kr (16 178 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy4 417,9
- Aksjer, obligasjoner og utlån753,0
- Pensjonsmidler3 088,2
- Bankinnskudd663,6
- Fordringer og premieavvik356,7
- Sum eiendeler9 279,4
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)6 496,9
- Kortsiktig gjeld453,6
- Egenkapital2 328,9
- Sum gjeld og egenkapital9 279,4
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 2 971,5 | 117 896 | −12,7 |
| 2024 | 2 924,1 | 116 188 | −161,8 |
| 2023 | 2 711,2 | 108 207 | −82,4 |
| 2022 | 2 434,3 | 97 752 | 94,0 |
| 2021 | 2 352,0 | 94 822 | 37,3 |
| 2020 | 2 203,2 | 89 063 | 26,2 |
| 2019 | 2 122,6 | – | – |
| 2018 | 2 015,3 | – | – |
| 2017 | 1 919,2 | – | – |
| 2016 | 1 812,6 | – | – |
| 2015 | 1 742,9 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 583,2 | 5 488,5 | 148,0 |
| 2024 | 1 054,3 | 5 250,6 | 153,3 |
| 2023 | 862,3 | 4 667,4 | 312,8 |
| 2022 | 495,1 | 3 542,2 | 402,9 |
| 2021 | 272,8 | 3 530,2 | 344,7 |
| 2020 | 267,5 | 3 129,7 | 301,1 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.