Regnskapet til Harstad kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −82,4 mill. kr (−2,9 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten902,8
- Skatt på inntekt og formue821,8
- Eiendomsskatt96,1
- Andre skatter3,7
- Andre tilskudd fra staten170,6
- Tilskudd og overføringer fra andre404,4
- Brukerbetalinger100,3
- Salg og utleie325,4
- Sum driftsinntekter2 825,1
Utgifter
- Lønn1 412,3
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift218,2
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift487,5
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen386,9
- Tilskudd og overføringer til andre192,2
- Avskrivninger162,6
- Sum driftsutgifter2 859,8
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 2,7 mrd. kr i alt (108 207 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg42 847 kr
1 073,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende432,4
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon341,0
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering175,8
- Institusjonslokaler42,6
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.40,0
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste19,6
- Annet forebyggende helsearbeid13,8
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud8,4
Grunnskole, SFO og voksenopplæring19 194 kr
480,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole361,6
- Skolelokaler72,9
- Skolefritidstilbud26,0
- Voksenopplæring13,7
- Skoleskyss6,7
Barnehage11 279 kr
282,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage237,7
- Styrket tilbud til barn i barnehage24,5
- Barnehagelokaler og skyss20,4
Vann, avløp og renovasjon6 135 kr
153,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall53,8
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann39,7
- Distribusjon av vann36,1
- Avløpsrensing11,5
- Produksjon av vann11,4
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,1
Sosiale tjenester og NAV5 084 kr
127,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold45,5
- Introduksjonsordningen35,1
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid27,4
- Tilbud til personer med rusproblemer7,9
- Kvalifiseringsordningen6,4
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi2,7
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.2,3
Interkommunalt samarbeid og annet5 047 kr
126,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid111,3
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde15,2
Veier og samferdsel4 088 kr
102,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier61,1
- Samferdsel og transporttiltak41,3
Kultur, idrett og fritid3 672 kr
92,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg23,0
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg18,6
- Aktivitetstilbud barn og unge9,8
- Kulturskoler9,2
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg8,4
- Bibliotek6,7
- Kunstformidling5,9
- Kommunale kulturbygg5,7
- Muséer2,6
- Kino2,1
Barnevern3 209 kr
80,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet41,5
- Barnevernstjeneste32,2
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet6,7
Brann og beredskap1 833 kr
45,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker36,2
- Forebygging av branner og andre ulykker9,7
Næring og landbruk1 656 kr
41,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet23,4
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet14,2
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling3,5
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,4
Kommunale boliger1 482 kr
37,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger37,1
Plan, byggesak og miljø1 468 kr
36,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Rekreasjon i tettsted13,1
- Plansaksbehandling9,7
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering5,8
- Kart og oppmåling4,6
- Naturforvaltning og friluftsliv3,6
- Kulturminneforvaltning0,0
Politisk styring og kontroll1 017 kr
25,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring17,2
- Kontroll og revisjon8,3
Kirke, livssyn og gravplasser632 kr
15,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke12,5
- Gravplasser og krematorier3,3
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter−436 kr
−10,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Årets premieavvik−203,6
- Administrasjon115,1
- Amortisering av tidligere års premieavvik43,3
- Administrasjonslokaler16,5
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen12,6
- Diverse fellesutgifter4,9
- Pensjon0,7
- Premiefond−0,5
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 897,2 mill. kr på investeringer (35 810 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr862,3
- Tilskudd til andres investeringer14,7
- Kjøp av aksjer og andeler17,8
- Utlån2,4
- Sum investeringsutgifter897,2
Betalt med
- Nye lån694,6
- Momskompensasjon108,4
- Tilskudd fra andre65,5
- Salg av eiendom og utstyr7,6
- Salg av aksjer og andeler0,0
- Utbytte og utdeling fra selskaper0,0
- Tilbakebetalte utlån3,5
- Sum investeringsinntekter879,7
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 4,7 mrd. kr (186 279 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 312,8 mill. kr (12 483 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy5 105,5
- Aksjer, obligasjoner og utlån901,8
- Pensjonsmidler3 200,6
- Bankinnskudd855,2
- Fordringer og premieavvik575,0
- Sum eiendeler10 638,1
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)7 842,0
- Kortsiktig gjeld530,2
- Egenkapital2 265,8
- Sum gjeld og egenkapital10 638,0
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 2 971,5 | 117 896 | −12,7 |
| 2024 | 2 924,1 | 116 188 | −161,8 |
| 2023 | 2 711,2 | 108 207 | −82,4 |
| 2022 | 2 434,3 | 97 752 | 94,0 |
| 2021 | 2 352,0 | 94 822 | 37,3 |
| 2020 | 2 203,2 | 89 063 | 26,2 |
| 2019 | 2 122,6 | – | – |
| 2018 | 2 015,3 | – | – |
| 2017 | 1 919,2 | – | – |
| 2016 | 1 812,6 | – | – |
| 2015 | 1 742,9 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 583,2 | 5 488,5 | 148,0 |
| 2024 | 1 054,3 | 5 250,6 | 153,3 |
| 2023 | 862,3 | 4 667,4 | 312,8 |
| 2022 | 495,1 | 3 542,2 | 402,9 |
| 2021 | 272,8 | 3 530,2 | 344,7 |
| 2020 | 267,5 | 3 129,7 | 301,1 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.