Regnskapet til Harstad kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −161,8 mill. kr (−5,3 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten974,5
- Skatt på inntekt og formue846,5
- Eiendomsskatt99,3
- Andre skatter3,7
- Andre tilskudd fra staten200,3
- Tilskudd og overføringer fra andre442,4
- Brukerbetalinger106,5
- Salg og utleie368,3
- Sum driftsinntekter3 041,4
Utgifter
- Lønn1 520,1
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift239,3
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift481,2
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen408,2
- Tilskudd og overføringer til andre255,1
- Avskrivninger170,6
- Sum driftsutgifter3 074,6
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 2,9 mrd. kr i alt (116 188 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg44 278 kr
1 114,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon354,8
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger248,7
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering192,2
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer191,8
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.42,9
- Institusjonslokaler42,3
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste19,2
- Annet forebyggende helsearbeid13,1
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud9,3
Grunnskole, SFO og voksenopplæring19 976 kr
502,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole377,7
- Skolelokaler74,5
- Skolefritidstilbud29,9
- Voksenopplæring15,4
- Skoleskyss5,2
Barnehage11 896 kr
299,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage251,8
- Styrket tilbud til barn i barnehage25,8
- Barnehagelokaler og skyss21,8
Vann, avløp og renovasjon6 483 kr
163,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall59,1
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann41,8
- Distribusjon av vann37,0
- Produksjon av vann12,1
- Avløpsrensing11,8
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,4
Sosiale tjenester og NAV5 579 kr
140,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold58,2
- Introduksjonsordningen37,2
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid26,7
- Kvalifiseringsordningen6,7
- Tilbud til personer med rusproblemer6,3
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi2,9
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.2,3
Interkommunalt samarbeid og annet5 494 kr
138,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid122,5
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde15,8
Veier og samferdsel4 023 kr
101,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier52,3
- Samferdsel og transporttiltak48,9
Kultur, idrett og fritid3 742 kr
94,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg22,7
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg17,4
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg15,4
- Aktivitetstilbud barn og unge8,7
- Kulturskoler8,1
- Bibliotek7,1
- Kommunale kulturbygg6,3
- Kunstformidling5,8
- Muséer2,7
- Kino0,0
Barnevern3 234 kr
81,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet38,6
- Barnevernstjeneste33,6
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet9,2
Næring og landbruk3 118 kr
78,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet65,1
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet9,5
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling3,5
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,4
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter1 954 kr
49,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Årets premieavvik−172,7
- Administrasjon122,0
- Amortisering av tidligere års premieavvik65,0
- Administrasjonslokaler16,3
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen14,8
- Diverse fellesutgifter3,8
- Pensjon0,8
- Premiefond−0,7
Brann og beredskap1 813 kr
45,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker35,9
- Forebygging av branner og andre ulykker9,8
Kommunale boliger1 637 kr
41,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger41,2
Plan, byggesak og miljø1 454 kr
36,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Rekreasjon i tettsted10,4
- Plansaksbehandling9,5
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering7,6
- Kart og oppmåling4,9
- Naturforvaltning og friluftsliv4,1
- Kulturminneforvaltning0,0
Politisk styring og kontroll848 kr
21,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring13,4
- Kontroll og revisjon7,9
Kirke, livssyn og gravplasser658 kr
16,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke13,1
- Gravplasser og krematorier3,4
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 1,1 mrd. kr på investeringer (42 520 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr1 054,3
- Tilskudd til andres investeringer0,4
- Kjøp av aksjer og andeler15,4
- Sum investeringsutgifter1 070,1
Betalt med
- Nye lån839,7
- Momskompensasjon162,5
- Tilskudd fra andre22,7
- Salg av eiendom og utstyr22,5
- Tilbakebetalte utlån8,5
- Sum investeringsinntekter1 055,9
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 5,3 mrd. kr (208 629 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 153,3 mill. kr (6 091 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy5 961,0
- Aksjer, obligasjoner og utlån1 010,4
- Pensjonsmidler3 584,2
- Bankinnskudd494,4
- Fordringer og premieavvik653,6
- Sum eiendeler11 703,5
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)8 669,3
- Kortsiktig gjeld591,4
- Egenkapital2 442,8
- Sum gjeld og egenkapital11 703,5
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 2 971,5 | 117 896 | −12,7 |
| 2024 | 2 924,1 | 116 188 | −161,8 |
| 2023 | 2 711,2 | 108 207 | −82,4 |
| 2022 | 2 434,3 | 97 752 | 94,0 |
| 2021 | 2 352,0 | 94 822 | 37,3 |
| 2020 | 2 203,2 | 89 063 | 26,2 |
| 2019 | 2 122,6 | – | – |
| 2018 | 2 015,3 | – | – |
| 2017 | 1 919,2 | – | – |
| 2016 | 1 812,6 | – | – |
| 2015 | 1 742,9 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 583,2 | 5 488,5 | 148,0 |
| 2024 | 1 054,3 | 5 250,6 | 153,3 |
| 2023 | 862,3 | 4 667,4 | 312,8 |
| 2022 | 495,1 | 3 542,2 | 402,9 |
| 2021 | 272,8 | 3 530,2 | 344,7 |
| 2020 | 267,5 | 3 129,7 | 301,1 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.