Regnskapet til Harstad kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 37,3 mill. kr (1,5 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten851,0
- Skatt på inntekt og formue762,2
- Eiendomsskatt87,9
- Andre skatter3,6
- Andre tilskudd fra staten81,3
- Tilskudd og overføringer fra andre379,7
- Brukerbetalinger90,8
- Salg og utleie254,0
- Sum driftsinntekter2 510,6
Utgifter
- Lønn1 261,9
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift197,2
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift411,1
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen300,1
- Tilskudd og overføringer til andre161,6
- Avskrivninger148,0
- Sum driftsutgifter2 479,8
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 2,4 mrd. kr i alt (94 822 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg35 601 kr
883,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende359,3
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon263,1
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering126,3
- Institusjonslokaler42,0
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.33,2
- Annet forebyggende helsearbeid32,4
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste17,9
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud8,8
Grunnskole, SFO og voksenopplæring17 194 kr
426,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole314,7
- Skolelokaler69,1
- Skolefritidstilbud23,2
- Voksenopplæring14,7
- Skoleskyss4,8
Barnehage10 426 kr
258,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage212,8
- Styrket tilbud til barn i barnehage24,0
- Barnehagelokaler og skyss21,8
Vann, avløp og renovasjon5 841 kr
144,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall45,1
- Distribusjon av vann40,5
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann35,6
- Produksjon av vann11,2
- Avløpsrensing11,0
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,5
Interkommunalt samarbeid og annet4 372 kr
108,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid81,4
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde27,0
Veier og samferdsel3 169 kr
78,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier47,3
- Samferdsel og transporttiltak31,3
Sosiale tjenester og NAV3 138 kr
77,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid26,9
- Ytelse til livsopphold16,9
- Introduksjonsordningen16,0
- Tilbud til personer med rusproblemer5,7
- Kvalifiseringsordningen5,3
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi3,6
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.3,4
Kultur, idrett og fritid3 064 kr
76,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg19,1
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg18,3
- Aktivitetstilbud barn og unge8,1
- Kulturskoler7,0
- Bibliotek7,0
- Kommunale kulturbygg5,2
- Kunstformidling5,2
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg3,7
- Muséer2,3
- Kino0,0
Næring og landbruk2 559 kr
63,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet30,8
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet29,1
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling3,2
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,4
Barnevern2 520 kr
62,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet30,7
- Barnevernstjeneste24,6
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet7,2
Brann og beredskap1 644 kr
40,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker31,9
- Forebygging av branner og andre ulykker8,9
Kommunale boliger1 546 kr
38,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger38,4
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter1 280 kr
31,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon92,0
- Premiefond−71,7
- Årets premieavvik−55,4
- Amortisering av tidligere års premieavvik36,2
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen14,5
- Administrasjonslokaler12,1
- Diverse fellesutgifter3,4
- Pensjon0,6
Plan, byggesak og miljø1 043 kr
25,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering7,7
- Rekreasjon i tettsted6,1
- Plansaksbehandling5,7
- Kart og oppmåling4,6
- Naturforvaltning og friluftsliv1,7
- Kulturminneforvaltning0,0
Politisk styring og kontroll825 kr
20,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring13,5
- Kontroll og revisjon7,0
Kirke, livssyn og gravplasser599 kr
14,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke11,8
- Gravplasser og krematorier3,1
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 286,9 mill. kr på investeringer (11 568 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr272,8
- Tilskudd til andres investeringer1,7
- Kjøp av aksjer og andeler12,4
- Sum investeringsutgifter286,9
Betalt med
- Nye lån205,7
- Momskompensasjon9,3
- Tilskudd fra andre14,5
- Salg av eiendom og utstyr22,6
- Salg av aksjer og andeler1,0
- Tilbakebetalte utlån0,4
- Sum investeringsinntekter253,5
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 3,5 mrd. kr (142 322 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 344,7 mill. kr (13 895 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy4 088,8
- Aksjer, obligasjoner og utlån675,4
- Pensjonsmidler2 845,1
- Bankinnskudd874,2
- Fordringer og premieavvik301,6
- Sum eiendeler8 785,1
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)6 356,0
- Kortsiktig gjeld347,4
- Egenkapital2 081,7
- Sum gjeld og egenkapital8 785,1
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 2 971,5 | 117 896 | −12,7 |
| 2024 | 2 924,1 | 116 188 | −161,8 |
| 2023 | 2 711,2 | 108 207 | −82,4 |
| 2022 | 2 434,3 | 97 752 | 94,0 |
| 2021 | 2 352,0 | 94 822 | 37,3 |
| 2020 | 2 203,2 | 89 063 | 26,2 |
| 2019 | 2 122,6 | – | – |
| 2018 | 2 015,3 | – | – |
| 2017 | 1 919,2 | – | – |
| 2016 | 1 812,6 | – | – |
| 2015 | 1 742,9 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 583,2 | 5 488,5 | 148,0 |
| 2024 | 1 054,3 | 5 250,6 | 153,3 |
| 2023 | 862,3 | 4 667,4 | 312,8 |
| 2022 | 495,1 | 3 542,2 | 402,9 |
| 2021 | 272,8 | 3 530,2 | 344,7 |
| 2020 | 267,5 | 3 129,7 | 301,1 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.