Regnskapet til Heim kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Tallene starter i 2020. Før det var Heim kommune slått sammen med andre kommuner eller del av en annen kommune, og SSBs tall gjelder den gamle inndelingen. Vi slår ikke sammen eller deler opp tallene selv.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 39,8 mill. kr (4,7 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten294,8
- Skatt på inntekt og formue198,8
- Eiendomsskatt37,7
- Andre skatter3,6
- Andre tilskudd fra staten133,8
- Tilskudd og overføringer fra andre96,7
- Brukerbetalinger20,2
- Salg og utleie63,2
- Sum driftsinntekter848,8
Utgifter
- Lønn419,4
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift72,5
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift169,3
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen54,4
- Tilskudd og overføringer til andre53,6
- Avskrivninger36,6
- Sum driftsutgifter805,7
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 782,0 mill. kr i alt (127 491 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg48 858 kr
299,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon98,0
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger76,8
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer50,4
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering37,6
- Institusjonslokaler13,3
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste11,3
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.7,8
- Annet forebyggende helsearbeid2,9
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud1,6
Grunnskole, SFO og voksenopplæring25 069 kr
153,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole109,3
- Skolelokaler21,9
- Voksenopplæring11,1
- Skolefritidstilbud5,9
- Skoleskyss5,6
Barnehage11 736 kr
72,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage60,3
- Barnehagelokaler og skyss7,9
- Styrket tilbud til barn i barnehage3,8
Sosiale tjenester og NAV8 358 kr
51,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Introduksjonsordningen18,1
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid15,7
- Ytelse til livsopphold12,1
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi4,0
- Kvalifiseringsordningen0,8
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,6
Vann, avløp og renovasjon6 371 kr
39,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall15,2
- Distribusjon av vann8,9
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann7,0
- Produksjon av vann5,0
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg3,0
- Avløpsrensing0,1
Kultur, idrett og fritid5 288 kr
32,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg10,3
- Kulturskoler5,3
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg4,4
- Bibliotek3,5
- Aktivitetstilbud barn og unge3,4
- Kommunale kulturbygg3,0
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg1,5
- Muséer0,8
- Kino0,1
Kommunale boliger3 387 kr
20,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger20,6
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,2
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter3 323 kr
20,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon33,1
- Årets premieavvik−21,3
- Premiefond−18,6
- Amortisering av tidligere års premieavvik15,5
- Administrasjonslokaler4,7
- Diverse fellesutgifter4,2
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen2,6
- Pensjon0,2
Brann og beredskap2 906 kr
17,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker14,4
- Forebygging av branner og andre ulykker3,4
Veier og samferdsel2 820 kr
17,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier13,7
- Samferdsel og transporttiltak3,6
Barnevern2 506 kr
15,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste9,7
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet3,8
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,8
Næring og landbruk2 218 kr
13,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet8,5
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling4,1
- Kommunal næringsvirksomhet1,0
Plan, byggesak og miljø1 842 kr
11,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling3,6
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering3,1
- Kart og oppmåling2,2
- Naturforvaltning og friluftsliv1,9
- Rekreasjon i tettsted0,4
Kirke, livssyn og gravplasser1 343 kr
8,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke8,1
- Gravplasser og krematorier0,1
Politisk styring og kontroll1 138 kr
7,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring5,6
- Kontroll og revisjon1,4
Interkommunalt samarbeid og annet330 kr
2,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid1,1
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,9
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 200,2 mill. kr på investeringer (32 646 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr186,3
- Tilskudd til andres investeringer0,3
- Kjøp av aksjer og andeler12,3
- Utlån1,3
- Sum investeringsutgifter200,2
Betalt med
- Nye lån121,5
- Momskompensasjon16,8
- Tilskudd fra andre7,8
- Salg av eiendom og utstyr25,9
- Tilbakebetalte utlån0,1
- Sum investeringsinntekter172,1
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 847,4 mill. kr (138 150 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 97,5 mill. kr (15 891 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 152,0
- Aksjer, obligasjoner og utlån226,2
- Pensjonsmidler918,1
- Bankinnskudd179,4
- Fordringer og premieavvik124,6
- Sum eiendeler2 600,3
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 778,5
- Kortsiktig gjeld108,3
- Egenkapital713,4
- Sum gjeld og egenkapital2 600,3
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 841,2 | 138 461 | −4,4 |
| 2024 | 782,0 | 127 491 | 39,8 |
| 2023 | 695,7 | 114 185 | 34,9 |
| 2022 | 630,3 | 107 186 | 73,3 |
| 2021 | 631,4 | 107 304 | −10,0 |
| 2020 | 618,7 | 104 137 | −13,3 |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 200,8 | 971,2 | 84,2 |
| 2024 | 186,3 | 847,4 | 97,5 |
| 2023 | 114,2 | 797,1 | 96,1 |
| 2022 | 81,0 | 687,9 | 83,2 |
| 2021 | 83,9 | 672,4 | 17,1 |
| 2020 | 164,9 | 608,4 | 25,5 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.