Regnskapet til Hemsedal kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 24,4 mill. kr (7,7 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten77,6
- Skatt på inntekt og formue97,8
- Eiendomsskatt22,4
- Andre skatter3,1
- Andre tilskudd fra staten6,5
- Tilskudd og overføringer fra andre55,6
- Brukerbetalinger8,7
- Salg og utleie44,4
- Sum driftsinntekter316,1
Utgifter
- Lønn140,1
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift28,9
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift40,4
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen54,2
- Tilskudd og overføringer til andre17,1
- Avskrivninger14,2
- Sum driftsutgifter294,8
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 283,8 mill. kr i alt (111 486 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg32 932 kr
83,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende35,0
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon25,9
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering11,4
- Institusjonslokaler3,9
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste3,8
- Annet forebyggende helsearbeid2,6
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.1,1
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,1
Grunnskole, SFO og voksenopplæring19 364 kr
49,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole39,4
- Skolelokaler5,4
- Skolefritidstilbud1,9
- Skoleskyss1,3
- Voksenopplæring1,3
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter11 513 kr
29,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon22,9
- Administrasjonslokaler6,7
- Amortisering av tidligere års premieavvik3,1
- Årets premieavvik−3,1
- Premiefond−1,8
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,3
- Diverse fellesutgifter0,1
- Pensjon0,1
Barnehage10 881 kr
27,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage23,1
- Barnehagelokaler og skyss3,9
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,7
Vann, avløp og renovasjon9 659 kr
24,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall9,9
- Avløpsrensing6,4
- Distribusjon av vann2,8
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann2,1
- Produksjon av vann1,8
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,6
Barnevern4 416 kr
11,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet8,2
- Barnevernstjeneste2,7
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,3
Kultur, idrett og fritid3 957 kr
10,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg3,2
- Kulturskoler2,0
- Bibliotek1,6
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg1,3
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg0,9
- Aktivitetstilbud barn og unge0,6
- Kommunale kulturbygg0,3
- Muséer0,1
- Kunstformidling0,1
- Kino0,1
Plan, byggesak og miljø3 369 kr
8,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering2,9
- Plansaksbehandling2,4
- Kart og oppmåling1,5
- Naturforvaltning og friluftsliv0,9
- Rekreasjon i tettsted0,8
Brann og beredskap3 015 kr
7,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker5,7
- Forebygging av branner og andre ulykker1,9
Interkommunalt samarbeid og annet2 266 kr
5,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde5,8
Sosiale tjenester og NAV2 240 kr
5,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid3,3
- Ytelse til livsopphold1,1
- Introduksjonsordningen0,9
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,5
Næring og landbruk2 176 kr
5,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet3,3
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,1
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg1,1
- Kommunal næringsvirksomhet0,1
Veier og samferdsel1 921 kr
4,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier4,9
Politisk styring og kontroll1 905 kr
4,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,9
- Kontroll og revisjon2,0
Kommunale boliger1 003 kr
2,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger2,6
Kirke, livssyn og gravplasser869 kr
2,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,1
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,2
- Gravplasser og krematorier0,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 35,3 mill. kr på investeringer (13 876 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr26,7
- Tilskudd til andres investeringer0,4
- Kjøp av aksjer og andeler1,6
- Utlån6,7
- Sum investeringsutgifter35,3
Betalt med
- Nye lån24,5
- Momskompensasjon1,9
- Tilskudd fra andre4,2
- Salg av eiendom og utstyr5,6
- Tilbakebetalte utlån4,2
- Sum investeringsinntekter40,4
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 200,3 mill. kr (78 661 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 73,9 mill. kr (29 040 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy307,9
- Aksjer, obligasjoner og utlån22,4
- Pensjonsmidler283,6
- Bankinnskudd141,5
- Fordringer og premieavvik56,1
- Sum eiendeler811,4
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)483,1
- Kortsiktig gjeld47,8
- Egenkapital280,5
- Sum gjeld og egenkapital811,4
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 436,2 | 161 139 | 10,7 |
| 2024 | 406,4 | 151 355 | 19,1 |
| 2023 | 401,3 | 150 524 | 36,5 |
| 2022 | 365,4 | 138 166 | 37,4 |
| 2021 | 319,8 | 122 480 | 43,5 |
| 2020 | 283,8 | 111 486 | 24,4 |
| 2019 | 263,9 | – | – |
| 2018 | 245,8 | – | – |
| 2017 | 230,6 | – | – |
| 2016 | 229,8 | – | – |
| 2015 | 218,7 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 72,6 | 369,4 | 51,5 |
| 2024 | 102,4 | 367,8 | 65,4 |
| 2023 | 163,7 | 340,3 | 57,2 |
| 2022 | 106,5 | 294,3 | 108,7 |
| 2021 | 140,2 | 306,9 | 114,5 |
| 2020 | 26,7 | 200,3 | 73,9 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.