Regnskapet til Hemsedal kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 36,5 mill. kr (8,3 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten71,0
- Skatt på inntekt og formue140,1
- Eiendomsskatt33,0
- Andre skatter7,3
- Andre tilskudd fra staten15,8
- Tilskudd og overføringer fra andre64,0
- Brukerbetalinger10,0
- Salg og utleie98,6
- Sum driftsinntekter439,8
Utgifter
- Lønn186,0
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift41,0
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift61,7
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen64,7
- Tilskudd og overføringer til andre30,1
- Avskrivninger22,2
- Sum driftsutgifter405,7
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 401,3 mill. kr i alt (150 524 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg46 880 kr
125,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende47,5
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon41,0
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering17,6
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste6,5
- Annet forebyggende helsearbeid5,2
- Institusjonslokaler4,3
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.1,5
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud1,3
Grunnskole, SFO og voksenopplæring26 625 kr
71,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole54,2
- Skolelokaler10,6
- Voksenopplæring2,8
- Skolefritidstilbud2,7
- Skoleskyss0,7
Vann, avløp og renovasjon16 794 kr
44,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall22,8
- Avløpsrensing9,0
- Distribusjon av vann4,9
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann3,5
- Produksjon av vann3,1
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,5
Barnehage16 375 kr
43,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage30,4
- Styrket tilbud til barn i barnehage7,9
- Barnehagelokaler og skyss5,4
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter6 896 kr
18,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon30,6
- Premiefond−18,2
- Årets premieavvik−5,9
- Amortisering av tidligere års premieavvik5,4
- Administrasjonslokaler3,6
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen2,7
- Pensjon0,1
- Diverse fellesutgifter0,1
Barnevern5 876 kr
15,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet8,4
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet4,2
- Barnevernstjeneste3,1
Plan, byggesak og miljø5 818 kr
15,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Rekreasjon i tettsted4,9
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering3,4
- Plansaksbehandling3,1
- Kart og oppmåling2,1
- Naturforvaltning og friluftsliv1,9
Næring og landbruk5 643 kr
15,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet5,5
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg4,4
- Kommunal næringsvirksomhet3,5
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,7
Kultur, idrett og fritid4 289 kr
11,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg3,2
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg2,5
- Kulturskoler1,9
- Bibliotek1,9
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,8
- Aktivitetstilbud barn og unge0,7
- Kommunale kulturbygg0,3
- Kino0,1
- Muséer0,1
- Kunstformidling0,1
Sosiale tjenester og NAV3 902 kr
10,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid3,8
- Introduksjonsordningen3,3
- Ytelse til livsopphold3,0
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,1
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,1
Brann og beredskap3 802 kr
10,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker7,4
- Forebygging av branner og andre ulykker2,7
Veier og samferdsel2 602 kr
6,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier6,8
- Samferdsel og transporttiltak0,2
Politisk styring og kontroll2 201 kr
5,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,8
- Kontroll og revisjon2,1
Kommunale boliger1 901 kr
5,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger5,1
Kirke, livssyn og gravplasser922 kr
2,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,5
- Gravplasser og krematorier0,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 172,8 mill. kr på investeringer (64 821 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr163,7
- Tilskudd til andres investeringer1,9
- Kjøp av aksjer og andeler0,6
- Utlån6,6
- Sum investeringsutgifter172,8
Betalt med
- Nye lån22,4
- Momskompensasjon20,1
- Tilskudd fra andre30,7
- Salg av eiendom og utstyr0,6
- Tilbakebetalte utlån7,6
- Sum investeringsinntekter81,4
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 340,3 mill. kr (127 631 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 57,2 mill. kr (21 468 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy694,8
- Aksjer, obligasjoner og utlån186,0
- Pensjonsmidler320,0
- Bankinnskudd140,2
- Fordringer og premieavvik89,6
- Sum eiendeler1 430,6
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)662,4
- Kortsiktig gjeld95,8
- Egenkapital672,4
- Sum gjeld og egenkapital1 430,6
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 436,2 | 161 139 | 10,7 |
| 2024 | 406,4 | 151 355 | 19,1 |
| 2023 | 401,3 | 150 524 | 36,5 |
| 2022 | 365,4 | 138 166 | 37,4 |
| 2021 | 319,8 | 122 480 | 43,5 |
| 2020 | 283,8 | 111 486 | 24,4 |
| 2019 | 263,9 | – | – |
| 2018 | 245,8 | – | – |
| 2017 | 230,6 | – | – |
| 2016 | 229,8 | – | – |
| 2015 | 218,7 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 72,6 | 369,4 | 51,5 |
| 2024 | 102,4 | 367,8 | 65,4 |
| 2023 | 163,7 | 340,3 | 57,2 |
| 2022 | 106,5 | 294,3 | 108,7 |
| 2021 | 140,2 | 306,9 | 114,5 |
| 2020 | 26,7 | 200,3 | 73,9 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.