Regnskapet til Hemsedal kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 37,4 mill. kr (9,1 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten69,7
- Skatt på inntekt og formue127,6
- Eiendomsskatt31,6
- Andre skatter7,6
- Andre tilskudd fra staten11,2
- Tilskudd og overføringer fra andre56,5
- Brukerbetalinger10,4
- Salg og utleie98,4
- Sum driftsinntekter412,9
Utgifter
- Lønn173,8
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift37,4
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift56,5
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen63,2
- Tilskudd og overføringer til andre30,7
- Avskrivninger16,9
- Sum driftsutgifter378,5
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 365,4 mill. kr i alt (138 166 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg44 671 kr
118,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende43,8
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon39,4
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering14,8
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste6,4
- Annet forebyggende helsearbeid6,1
- Institusjonslokaler4,1
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.2,0
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud1,4
Grunnskole, SFO og voksenopplæring25 310 kr
66,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole52,6
- Skolelokaler7,9
- Skolefritidstilbud2,7
- Voksenopplæring2,4
- Skoleskyss1,4
Barnehage14 554 kr
38,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage29,8
- Styrket tilbud til barn i barnehage4,4
- Barnehagelokaler og skyss4,3
Vann, avløp og renovasjon11 074 kr
29,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall10,4
- Avløpsrensing7,9
- Distribusjon av vann3,3
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann2,7
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg2,5
- Produksjon av vann2,5
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter7 885 kr
20,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon24,2
- Premiefond−7,2
- Årets premieavvik−7,2
- Amortisering av tidligere års premieavvik4,9
- Administrasjonslokaler3,7
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen2,2
- Pensjon0,1
- Diverse fellesutgifter0,1
Næring og landbruk5 952 kr
15,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet11,7
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg2,4
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,6
- Kommunal næringsvirksomhet0,2
Barnevern5 175 kr
13,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet6,5
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet4,0
- Barnevernstjeneste3,2
Kultur, idrett og fritid5 005 kr
13,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg4,7
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg2,1
- Bibliotek1,9
- Kulturskoler1,7
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,5
- Aktivitetstilbud barn og unge0,8
- Kommunale kulturbygg0,3
- Muséer0,2
- Kino0,1
- Kunstformidling0,0
Plan, byggesak og miljø4 848 kr
12,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling4,0
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering3,9
- Kart og oppmåling2,2
- Rekreasjon i tettsted1,5
- Naturforvaltning og friluftsliv1,3
Brann og beredskap3 717 kr
9,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker7,1
- Forebygging av branner og andre ulykker2,7
Sosiale tjenester og NAV3 405 kr
9,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid5,6
- Ytelse til livsopphold3,4
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,1
Veier og samferdsel2 345 kr
6,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier6,2
Politisk styring og kontroll1 946 kr
5,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,4
- Kontroll og revisjon1,7
Kommunale boliger1 380 kr
3,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger3,6
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,0
Kirke, livssyn og gravplasser849 kr
2,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,2
- Gravplasser og krematorier0,0
Interkommunalt samarbeid og annet49 kr
0,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 113,0 mill. kr på investeringer (42 710 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr106,5
- Tilskudd til andres investeringer1,3
- Kjøp av aksjer og andeler3,5
- Utlån1,6
- Sum investeringsutgifter113,0
Betalt med
- Nye lån39,0
- Momskompensasjon17,2
- Tilskudd fra andre11,1
- Salg av eiendom og utstyr2,4
- Tilbakebetalte utlån2,3
- Sum investeringsinntekter72,0
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 294,3 mill. kr (111 276 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 108,7 mill. kr (41 114 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy557,7
- Aksjer, obligasjoner og utlån185,9
- Pensjonsmidler301,0
- Bankinnskudd138,0
- Fordringer og premieavvik94,2
- Sum eiendeler1 276,8
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)596,5
- Kortsiktig gjeld78,3
- Egenkapital602,0
- Sum gjeld og egenkapital1 276,8
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 436,2 | 161 139 | 10,7 |
| 2024 | 406,4 | 151 355 | 19,1 |
| 2023 | 401,3 | 150 524 | 36,5 |
| 2022 | 365,4 | 138 166 | 37,4 |
| 2021 | 319,8 | 122 480 | 43,5 |
| 2020 | 283,8 | 111 486 | 24,4 |
| 2019 | 263,9 | – | – |
| 2018 | 245,8 | – | – |
| 2017 | 230,6 | – | – |
| 2016 | 229,8 | – | – |
| 2015 | 218,7 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 72,6 | 369,4 | 51,5 |
| 2024 | 102,4 | 367,8 | 65,4 |
| 2023 | 163,7 | 340,3 | 57,2 |
| 2022 | 106,5 | 294,3 | 108,7 |
| 2021 | 140,2 | 306,9 | 114,5 |
| 2020 | 26,7 | 200,3 | 73,9 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.