Regnskapet til Hemsedal kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 19,1 mill. kr (4,5 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten88,3
- Skatt på inntekt og formue123,6
- Eiendomsskatt33,9
- Andre skatter8,0
- Andre tilskudd fra staten17,4
- Tilskudd og overføringer fra andre62,9
- Brukerbetalinger9,6
- Salg og utleie80,8
- Sum driftsinntekter424,4
Utgifter
- Lønn186,7
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift42,8
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift57,5
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen74,2
- Tilskudd og overføringer til andre19,8
- Avskrivninger26,1
- Sum driftsutgifter407,0
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 406,4 mill. kr i alt (151 355 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg44 342 kr
119,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon36,7
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer24,3
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger23,2
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering17,9
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste5,3
- Institusjonslokaler5,0
- Annet forebyggende helsearbeid4,1
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.1,8
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,8
Grunnskole, SFO og voksenopplæring26 062 kr
70,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole51,8
- Skolelokaler11,0
- Voksenopplæring3,0
- Skolefritidstilbud2,6
- Skoleskyss1,6
Vann, avløp og renovasjon18 286 kr
49,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall26,8
- Avløpsrensing9,1
- Distribusjon av vann4,7
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann3,7
- Produksjon av vann2,9
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,9
Barnehage16 764 kr
45,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage32,1
- Styrket tilbud til barn i barnehage6,8
- Barnehagelokaler og skyss6,1
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter10 995 kr
29,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon32,0
- Premiefond−11,6
- Amortisering av tidligere års premieavvik5,9
- Administrasjonslokaler3,6
- Årets premieavvik−3,2
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen2,8
- Pensjon0,1
- Diverse fellesutgifter0,0
Næring og landbruk5 292 kr
14,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet5,7
- Kommunal næringsvirksomhet3,9
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg2,7
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,9
Plan, byggesak og miljø5 044 kr
13,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering4,0
- Rekreasjon i tettsted3,1
- Naturforvaltning og friluftsliv2,9
- Kart og oppmåling2,2
- Plansaksbehandling1,4
Kultur, idrett og fritid4 844 kr
13,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg4,7
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg2,9
- Kulturskoler2,1
- Bibliotek2,0
- Aktivitetstilbud barn og unge0,8
- Kommunale kulturbygg0,3
- Muséer0,1
- Kino0,1
- Kunstformidling0,0
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,0
Sosiale tjenester og NAV4 329 kr
11,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold4,4
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid4,2
- Introduksjonsordningen2,9
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,1
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,1
Brann og beredskap4 218 kr
11,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker7,8
- Forebygging av branner og andre ulykker3,5
Veier og samferdsel3 175 kr
8,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier7,9
- Samferdsel og transporttiltak0,6
Barnevern2 696 kr
7,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet3,4
- Barnevernstjeneste3,3
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,5
Politisk styring og kontroll2 150 kr
5,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,9
- Kontroll og revisjon1,8
Kommunale boliger1 870 kr
5,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger5,0
Kirke, livssyn og gravplasser1 244 kr
3,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,2
- Gravplasser og krematorier0,1
Interkommunalt samarbeid og annet44 kr
0,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 111,2 mill. kr på investeringer (41 416 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr102,4
- Tilskudd til andres investeringer2,1
- Kjøp av aksjer og andeler0,6
- Utlån6,0
- Sum investeringsutgifter111,2
Betalt med
- Nye lån52,3
- Momskompensasjon5,0
- Tilskudd fra andre43,1
- Salg av eiendom og utstyr2,0
- Tilbakebetalte utlån3,4
- Sum investeringsinntekter105,8
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 367,8 mill. kr (136 972 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 65,4 mill. kr (24 352 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy768,7
- Aksjer, obligasjoner og utlån183,7
- Pensjonsmidler342,1
- Bankinnskudd134,7
- Fordringer og premieavvik83,7
- Sum eiendeler1 512,9
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)721,6
- Kortsiktig gjeld81,5
- Egenkapital709,9
- Sum gjeld og egenkapital1 513,0
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 436,2 | 161 139 | 10,7 |
| 2024 | 406,4 | 151 355 | 19,1 |
| 2023 | 401,3 | 150 524 | 36,5 |
| 2022 | 365,4 | 138 166 | 37,4 |
| 2021 | 319,8 | 122 480 | 43,5 |
| 2020 | 283,8 | 111 486 | 24,4 |
| 2019 | 263,9 | – | – |
| 2018 | 245,8 | – | – |
| 2017 | 230,6 | – | – |
| 2016 | 229,8 | – | – |
| 2015 | 218,7 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 72,6 | 369,4 | 51,5 |
| 2024 | 102,4 | 367,8 | 65,4 |
| 2023 | 163,7 | 340,3 | 57,2 |
| 2022 | 106,5 | 294,3 | 108,7 |
| 2021 | 140,2 | 306,9 | 114,5 |
| 2020 | 26,7 | 200,3 | 73,9 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.