Regnskapet til Hemsedal kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 43,5 mill. kr (11,8 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten76,9
- Skatt på inntekt og formue105,2
- Eiendomsskatt32,0
- Andre skatter7,5
- Andre tilskudd fra staten20,9
- Tilskudd og overføringer fra andre56,2
- Brukerbetalinger9,7
- Salg og utleie58,7
- Sum driftsinntekter367,1
Utgifter
- Lønn154,2
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift32,2
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift42,8
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen55,3
- Tilskudd og overføringer til andre28,6
- Avskrivninger15,3
- Sum driftsutgifter328,4
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 319,8 mill. kr i alt (122 480 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg41 152 kr
107,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende41,1
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon35,8
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering13,7
- Institusjonslokaler6,2
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste4,8
- Annet forebyggende helsearbeid3,3
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.2,0
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,5
Grunnskole, SFO og voksenopplæring22 093 kr
57,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole46,4
- Skolelokaler6,1
- Skolefritidstilbud2,2
- Voksenopplæring1,9
- Skoleskyss1,1
Barnehage12 332 kr
32,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage27,6
- Barnehagelokaler og skyss4,2
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,5
Vann, avløp og renovasjon10 002 kr
26,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall11,2
- Avløpsrensing6,3
- Distribusjon av vann3,0
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann2,5
- Produksjon av vann2,0
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,1
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter7 736 kr
20,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon25,8
- Årets premieavvik−11,5
- Amortisering av tidligere års premieavvik3,6
- Administrasjonslokaler3,4
- Premiefond−3,0
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,6
- Diverse fellesutgifter0,1
- Pensjon0,1
Næring og landbruk6 895 kr
18,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet15,1
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg1,5
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,2
- Kommunal næringsvirksomhet0,2
Kultur, idrett og fritid3 885 kr
10,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg3,0
- Kulturskoler1,9
- Bibliotek1,8
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg1,5
- Aktivitetstilbud barn og unge0,7
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg0,6
- Kommunale kulturbygg0,3
- Muséer0,1
- Kino0,1
- Kunstformidling0,1
Plan, byggesak og miljø3 810 kr
9,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering4,0
- Plansaksbehandling2,3
- Kart og oppmåling1,6
- Rekreasjon i tettsted1,0
- Naturforvaltning og friluftsliv1,0
Brann og beredskap3 046 kr
8,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker6,1
- Forebygging av branner og andre ulykker1,8
Barnevern2 755 kr
7,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet2,5
- Barnevernstjeneste2,4
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet2,3
Sosiale tjenester og NAV2 643 kr
6,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid6,0
- Ytelse til livsopphold0,8
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,1
Veier og samferdsel2 064 kr
5,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier5,4
Politisk styring og kontroll1 809 kr
4,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,2
- Kontroll og revisjon1,5
Kommunale boliger1 152 kr
3,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger3,0
Kirke, livssyn og gravplasser789 kr
2,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,0
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,1
- Gravplasser og krematorier0,0
Interkommunalt samarbeid og annet318 kr
0,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,8
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 149,8 mill. kr på investeringer (57 374 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr140,2
- Tilskudd til andres investeringer3,3
- Kjøp av aksjer og andeler0,5
- Utlån5,8
- Sum investeringsutgifter149,8
Betalt med
- Nye lån79,6
- Momskompensasjon22,6
- Tilskudd fra andre7,8
- Salg av eiendom og utstyr3,6
- Sum investeringsinntekter113,5
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 306,9 mill. kr (117 544 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 114,5 mill. kr (43 836 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy429,4
- Aksjer, obligasjoner og utlån184,0
- Pensjonsmidler278,6
- Bankinnskudd174,6
- Fordringer og premieavvik83,8
- Sum eiendeler1 150,4
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)583,0
- Kortsiktig gjeld62,4
- Egenkapital505,0
- Sum gjeld og egenkapital1 150,4
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 436,2 | 161 139 | 10,7 |
| 2024 | 406,4 | 151 355 | 19,1 |
| 2023 | 401,3 | 150 524 | 36,5 |
| 2022 | 365,4 | 138 166 | 37,4 |
| 2021 | 319,8 | 122 480 | 43,5 |
| 2020 | 283,8 | 111 486 | 24,4 |
| 2019 | 263,9 | – | – |
| 2018 | 245,8 | – | – |
| 2017 | 230,6 | – | – |
| 2016 | 229,8 | – | – |
| 2015 | 218,7 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 72,6 | 369,4 | 51,5 |
| 2024 | 102,4 | 367,8 | 65,4 |
| 2023 | 163,7 | 340,3 | 57,2 |
| 2022 | 106,5 | 294,3 | 108,7 |
| 2021 | 140,2 | 306,9 | 114,5 |
| 2020 | 26,7 | 200,3 | 73,9 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.