Regnskapet til Hjelmeland kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 28,0 mill. kr (7,9 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten103,5
- Skatt på inntekt og formue72,5
- Eiendomsskatt36,5
- Andre skatter36,9
- Andre tilskudd fra staten3,3
- Tilskudd og overføringer fra andre45,5
- Brukerbetalinger10,9
- Salg og utleie43,6
- Sum driftsinntekter352,7
Utgifter
- Lønn173,4
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift34,7
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift54,6
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen28,0
- Tilskudd og overføringer til andre22,0
- Avskrivninger19,4
- Sum driftsutgifter332,1
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 315,8 mill. kr i alt (122 393 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg33 376 kr
86,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon44,5
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende16,2
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering14,1
- Institusjonslokaler8,2
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste1,7
- Annet forebyggende helsearbeid0,7
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.0,6
Grunnskole, SFO og voksenopplæring27 189 kr
70,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole54,0
- Skolelokaler11,0
- Skolefritidstilbud2,4
- Skoleskyss1,5
- Voksenopplæring1,2
Barnehage13 345 kr
34,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage29,3
- Barnehagelokaler og skyss5,1
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter11 945 kr
30,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon28,2
- Årets premieavvik−3,6
- Amortisering av tidligere års premieavvik2,7
- Diverse fellesutgifter1,6
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,1
- Administrasjonslokaler0,8
Næring og landbruk9 243 kr
23,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg13,7
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet5,0
- Kommunal næringsvirksomhet2,9
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling2,2
Vann, avløp og renovasjon4 611 kr
11,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Distribusjon av vann4,9
- Produksjon av vann2,5
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann2,0
- Avløpsrensing1,5
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall1,1
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,0
Kultur, idrett og fritid4 257 kr
11,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg3,4
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg2,6
- Kulturskoler2,6
- Bibliotek1,2
- Kommunale kulturbygg0,8
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,1
- Aktivitetstilbud barn og unge0,1
- Muséer0,1
- Kunstformidling0,0
Barnevern3 922 kr
10,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet5,2
- Barnevernstjeneste3,6
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,3
Sosiale tjenester og NAV3 150 kr
8,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid3,0
- Ytelse til livsopphold1,8
- Introduksjonsordningen1,6
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,6
- Kvalifiseringsordningen0,6
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,5
Kommunale boliger2 182 kr
5,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger5,6
Brann og beredskap2 058 kr
5,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker4,5
- Forebygging av branner og andre ulykker0,8
Plan, byggesak og miljø1 893 kr
4,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling1,7
- Kart og oppmåling1,3
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,1
- Rekreasjon i tettsted0,4
- Naturforvaltning og friluftsliv0,3
- Kulturminneforvaltning0,0
Veier og samferdsel1 732 kr
4,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier4,4
- Samferdsel og transporttiltak0,1
Kirke, livssyn og gravplasser1 592 kr
4,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,9
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,3
Politisk styring og kontroll1 484 kr
3,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,0
- Kontroll og revisjon0,8
Interkommunalt samarbeid og annet415 kr
1,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid0,9
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 32,1 mill. kr på investeringer (12 426 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr28,1
- Tilskudd til andres investeringer0,3
- Kjøp av aksjer og andeler0,9
- Avdrag på lån2,8
- Sum investeringsutgifter32,1
Betalt med
- Nye lån23,0
- Momskompensasjon3,8
- Tilskudd fra andre1,1
- Salg av eiendom og utstyr0,7
- Salg av aksjer og andeler0,2
- Tilbakebetalte utlån0,5
- Sum investeringsinntekter29,3
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 320,0 mill. kr (124 023 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 66,0 mill. kr (25 588 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy411,8
- Aksjer, obligasjoner og utlån94,7
- Pensjonsmidler448,9
- Bankinnskudd147,4
- Verdipapirer (kortsiktige)15,0
- Fordringer og premieavvik25,5
- Sum eiendeler1 143,4
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)783,2
- Kortsiktig gjeld48,6
- Egenkapital311,6
- Sum gjeld og egenkapital1 143,4
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 461,3 | 176 610 | 50,7 |
| 2024 | 460,0 | 171 586 | 57,5 |
| 2023 | 405,7 | 153 488 | 34,6 |
| 2022 | 373,2 | 142 495 | 20,6 |
| 2021 | 330,2 | 130 303 | 24,9 |
| 2020 | 315,8 | 122 393 | 28,0 |
| 2019 | 323,8 | – | – |
| 2018 | 309,2 | – | – |
| 2017 | 303,5 | – | – |
| 2016 | 298,8 | – | – |
| 2015 | 293,0 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 182,5 | 506,8 | 142,6 |
| 2024 | 182,1 | 431,9 | 154,7 |
| 2023 | 66,4 | 344,6 | 128,9 |
| 2022 | 38,5 | 361,8 | 104,1 |
| 2021 | 14,7 | 329,4 | 87,7 |
| 2020 | 28,1 | 320,0 | 66,0 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.