Regnskapet til Hjelmeland kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 34,6 mill. kr (7,8 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten108,0
- Skatt på inntekt og formue90,8
- Eiendomsskatt39,7
- Andre skatter37,7
- Andre tilskudd fra staten38,0
- Tilskudd og overføringer fra andre45,4
- Brukerbetalinger8,2
- Salg og utleie76,3
- Sum driftsinntekter444,2
Utgifter
- Lønn211,3
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift45,0
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift62,3
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen35,3
- Tilskudd og overføringer til andre47,0
- Avskrivninger22,4
- Sum driftsutgifter423,4
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 405,7 mill. kr i alt (153 488 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg42 539 kr
112,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon56,0
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende22,8
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering19,5
- Institusjonslokaler9,3
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste2,8
- Annet forebyggende helsearbeid1,5
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.0,7
Grunnskole, SFO og voksenopplæring31 912 kr
84,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole63,3
- Skolelokaler13,0
- Voksenopplæring3,8
- Skolefritidstilbud2,5
- Skoleskyss1,7
Barnehage16 194 kr
42,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage36,6
- Barnehagelokaler og skyss6,2
Næring og landbruk13 003 kr
34,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet17,3
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg11,0
- Kommunal næringsvirksomhet3,2
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling2,8
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter9 347 kr
24,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon31,2
- Årets premieavvik−17,7
- Amortisering av tidligere års premieavvik5,6
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen2,5
- Diverse fellesutgifter2,1
- Administrasjonslokaler0,9
Sosiale tjenester og NAV8 136 kr
21,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Introduksjonsordningen11,8
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid6,8
- Ytelse til livsopphold1,8
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,8
- Tilbud til personer med rusproblemer0,2
- Kvalifiseringsordningen0,1
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,1
Kultur, idrett og fritid5 921 kr
15,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg4,4
- Kulturskoler3,4
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg2,6
- Bibliotek1,7
- Muséer1,6
- Aktivitetstilbud barn og unge0,9
- Kommunale kulturbygg0,7
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,3
- Kunstformidling0,0
Vann, avløp og renovasjon4 721 kr
12,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Distribusjon av vann5,2
- Produksjon av vann3,1
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann2,6
- Avløpsrensing1,3
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall0,3
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,0
Barnevern4 090 kr
10,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet5,4
- Barnevernstjeneste4,3
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,2
Politisk styring og kontroll3 481 kr
9,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring8,2
- Kontroll og revisjon1,0
Kommunale boliger3 294 kr
8,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger8,6
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,1
Plan, byggesak og miljø3 173 kr
8,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling2,6
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,9
- Rekreasjon i tettsted1,6
- Kart og oppmåling1,6
- Naturforvaltning og friluftsliv0,5
- Kulturminneforvaltning0,2
Veier og samferdsel2 984 kr
7,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier7,8
- Samferdsel og transporttiltak0,1
Brann og beredskap2 825 kr
7,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker6,6
- Forebygging av branner og andre ulykker0,9
Kirke, livssyn og gravplasser1 486 kr
3,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,0
- Gravplasser og krematorier0,9
Interkommunalt samarbeid og annet382 kr
1,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid1,0
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 72,7 mill. kr på investeringer (27 504 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr66,4
- Tilskudd til andres investeringer1,4
- Kjøp av aksjer og andeler0,9
- Utlån4,0
- Sum investeringsutgifter72,7
Betalt med
- Nye lån54,8
- Momskompensasjon11,7
- Tilskudd fra andre0,6
- Salg av eiendom og utstyr0,8
- Tilbakebetalte utlån1,0
- Sum investeringsinntekter68,9
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 344,6 mill. kr (130 384 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 128,9 mill. kr (48 788 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy465,1
- Aksjer, obligasjoner og utlån95,4
- Immaterielle eiendeler0,1
- Pensjonsmidler502,6
- Bankinnskudd190,2
- Verdipapirer (kortsiktige)32,9
- Fordringer og premieavvik66,5
- Sum eiendeler1 352,8
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)854,6
- Kortsiktig gjeld84,6
- Egenkapital413,6
- Sum gjeld og egenkapital1 352,8
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 461,3 | 176 610 | 50,7 |
| 2024 | 460,0 | 171 586 | 57,5 |
| 2023 | 405,7 | 153 488 | 34,6 |
| 2022 | 373,2 | 142 495 | 20,6 |
| 2021 | 330,2 | 130 303 | 24,9 |
| 2020 | 315,8 | 122 393 | 28,0 |
| 2019 | 323,8 | – | – |
| 2018 | 309,2 | – | – |
| 2017 | 303,5 | – | – |
| 2016 | 298,8 | – | – |
| 2015 | 293,0 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 182,5 | 506,8 | 142,6 |
| 2024 | 182,1 | 431,9 | 154,7 |
| 2023 | 66,4 | 344,6 | 128,9 |
| 2022 | 38,5 | 361,8 | 104,1 |
| 2021 | 14,7 | 329,4 | 87,7 |
| 2020 | 28,1 | 320,0 | 66,0 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.