Regnskapet til Hjelmeland kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 20,6 mill. kr (5,2 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten101,1
- Skatt på inntekt og formue89,9
- Eiendomsskatt31,8
- Andre skatter38,5
- Andre tilskudd fra staten27,7
- Tilskudd og overføringer fra andre44,3
- Brukerbetalinger10,0
- Salg og utleie56,3
- Sum driftsinntekter399,4
Utgifter
- Lønn193,5
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift40,6
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift62,0
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen33,7
- Tilskudd og overføringer til andre34,0
- Avskrivninger20,7
- Sum driftsutgifter384,4
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 373,2 mill. kr i alt (142 495 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg39 683 kr
103,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon55,7
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende17,8
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering16,8
- Institusjonslokaler9,4
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste2,6
- Annet forebyggende helsearbeid0,9
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.0,7
Grunnskole, SFO og voksenopplæring30 903 kr
80,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole61,4
- Skolelokaler13,2
- Skolefritidstilbud2,6
- Voksenopplæring2,2
- Skoleskyss1,6
Barnehage13 988 kr
36,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage31,3
- Barnehagelokaler og skyss5,3
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter13 816 kr
36,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon34,3
- Årets premieavvik−9,0
- Amortisering av tidligere års premieavvik4,0
- Administrasjonslokaler3,8
- Diverse fellesutgifter1,6
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,5
Næring og landbruk9 679 kr
25,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet12,9
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg7,3
- Kommunal næringsvirksomhet2,9
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling2,3
Kultur, idrett og fritid5 476 kr
14,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg3,8
- Kulturskoler3,1
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg2,9
- Bibliotek1,7
- Kommunale kulturbygg1,0
- Muséer1,0
- Aktivitetstilbud barn og unge0,4
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,3
- Kunstformidling0,1
Vann, avløp og renovasjon4 791 kr
12,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Distribusjon av vann4,8
- Produksjon av vann3,0
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann2,1
- Avløpsrensing2,0
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall0,6
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,0
Sosiale tjenester og NAV4 682 kr
12,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Introduksjonsordningen6,0
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid3,7
- Ytelse til livsopphold1,0
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,7
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,5
- Kvalifiseringsordningen0,4
- Tilbud til personer med rusproblemer0,0
Barnevern3 717 kr
9,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet5,0
- Barnevernstjeneste3,3
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,4
Kommunale boliger2 903 kr
7,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger7,6
Plan, byggesak og miljø2 885 kr
7,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling2,3
- Kart og oppmåling1,9
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,8
- Rekreasjon i tettsted1,0
- Naturforvaltning og friluftsliv0,5
- Kulturminneforvaltning0,1
Brann og beredskap2 800 kr
7,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker6,5
- Forebygging av branner og andre ulykker0,9
Politisk styring og kontroll2 654 kr
7,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring5,9
- Kontroll og revisjon1,0
Veier og samferdsel2 569 kr
6,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier6,5
- Samferdsel og transporttiltak0,2
Kirke, livssyn og gravplasser1 566 kr
4,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke4,1
Interkommunalt samarbeid og annet382 kr
1,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid1,0
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 42,7 mill. kr på investeringer (16 320 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr38,5
- Tilskudd til andres investeringer1,7
- Kjøp av aksjer og andeler0,8
- Avdrag på lån1,7
- Sum investeringsutgifter42,7
Betalt med
- Nye lån24,8
- Momskompensasjon5,8
- Tilskudd fra andre3,8
- Salg av eiendom og utstyr3,1
- Tilbakebetalte utlån3,6
- Sum investeringsinntekter41,1
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 361,8 mill. kr (138 146 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 104,1 mill. kr (39 746 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy421,3
- Aksjer, obligasjoner og utlån88,5
- Immaterielle eiendeler0,1
- Pensjonsmidler471,6
- Bankinnskudd200,9
- Verdipapirer (kortsiktige)30,5
- Fordringer og premieavvik59,0
- Sum eiendeler1 271,9
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)844,3
- Kortsiktig gjeld62,2
- Egenkapital365,3
- Sum gjeld og egenkapital1 271,9
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 461,3 | 176 610 | 50,7 |
| 2024 | 460,0 | 171 586 | 57,5 |
| 2023 | 405,7 | 153 488 | 34,6 |
| 2022 | 373,2 | 142 495 | 20,6 |
| 2021 | 330,2 | 130 303 | 24,9 |
| 2020 | 315,8 | 122 393 | 28,0 |
| 2019 | 323,8 | – | – |
| 2018 | 309,2 | – | – |
| 2017 | 303,5 | – | – |
| 2016 | 298,8 | – | – |
| 2015 | 293,0 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 182,5 | 506,8 | 142,6 |
| 2024 | 182,1 | 431,9 | 154,7 |
| 2023 | 66,4 | 344,6 | 128,9 |
| 2022 | 38,5 | 361,8 | 104,1 |
| 2021 | 14,7 | 329,4 | 87,7 |
| 2020 | 28,1 | 320,0 | 66,0 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.