Regnskapet til Hjelmeland kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 24,9 mill. kr (6,9 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten100,7
- Skatt på inntekt og formue85,0
- Eiendomsskatt35,3
- Andre skatter37,3
- Andre tilskudd fra staten8,6
- Tilskudd og overføringer fra andre34,2
- Brukerbetalinger11,2
- Salg og utleie50,2
- Sum driftsinntekter362,4
Utgifter
- Lønn177,1
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift37,1
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift57,5
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen31,0
- Tilskudd og overføringer til andre22,3
- Avskrivninger19,9
- Sum driftsutgifter344,8
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 330,2 mill. kr i alt (130 303 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg37 969 kr
96,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon50,9
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende18,2
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering14,8
- Institusjonslokaler9,1
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste1,8
- Annet forebyggende helsearbeid0,8
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.0,6
Grunnskole, SFO og voksenopplæring28 563 kr
72,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole57,2
- Skolelokaler9,9
- Skolefritidstilbud2,5
- Skoleskyss1,8
- Voksenopplæring1,0
Barnehage14 896 kr
37,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage30,1
- Barnehagelokaler og skyss7,6
Næring og landbruk10 099 kr
25,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg13,8
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet7,1
- Kommunal næringsvirksomhet2,4
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling2,4
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter9 112 kr
23,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon26,3
- Årets premieavvik−11,3
- Amortisering av tidligere års premieavvik3,3
- Diverse fellesutgifter2,6
- Administrasjonslokaler1,5
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,6
Vann, avløp og renovasjon5 175 kr
13,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Distribusjon av vann5,3
- Produksjon av vann3,2
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann2,1
- Avløpsrensing1,6
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall0,8
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,0
Kultur, idrett og fritid4 285 kr
10,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg3,4
- Kulturskoler2,9
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg2,3
- Bibliotek1,3
- Kommunale kulturbygg0,6
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,1
- Muséer0,1
- Aktivitetstilbud barn og unge0,1
Barnevern4 063 kr
10,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet5,2
- Barnevernstjeneste3,7
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,4
Kommunale boliger2 772 kr
7,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger7,0
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,0
Sosiale tjenester og NAV2 591 kr
6,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid3,0
- Ytelse til livsopphold1,7
- Introduksjonsordningen0,7
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,6
- Kvalifiseringsordningen0,4
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,1
Plan, byggesak og miljø2 492 kr
6,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling2,0
- Kart og oppmåling1,6
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,2
- Rekreasjon i tettsted0,9
- Naturforvaltning og friluftsliv0,5
- Kulturminneforvaltning0,1
Brann og beredskap2 410 kr
6,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker5,2
- Forebygging av branner og andre ulykker0,9
Veier og samferdsel2 313 kr
5,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier5,6
- Samferdsel og transporttiltak0,2
Politisk styring og kontroll1 704 kr
4,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,5
- Kontroll og revisjon0,9
Kirke, livssyn og gravplasser1 486 kr
3,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,8
Interkommunalt samarbeid og annet374 kr
0,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid0,9
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 16,5 mill. kr på investeringer (6 510 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr14,7
- Tilskudd til andres investeringer0,3
- Kjøp av aksjer og andeler0,8
- Avdrag på lån0,8
- Sum investeringsutgifter16,5
Betalt med
- Nye lån9,8
- Momskompensasjon2,4
- Tilskudd fra andre0,6
- Salg av eiendom og utstyr0,0
- Tilbakebetalte utlån3,4
- Sum investeringsinntekter16,2
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 329,4 mill. kr (129 982 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 87,7 mill. kr (34 622 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy404,6
- Aksjer, obligasjoner og utlån92,7
- Immaterielle eiendeler0,1
- Pensjonsmidler444,3
- Bankinnskudd158,6
- Verdipapirer (kortsiktige)31,1
- Fordringer og premieavvik38,9
- Sum eiendeler1 170,3
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)782,0
- Kortsiktig gjeld49,2
- Egenkapital339,1
- Sum gjeld og egenkapital1 170,3
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 461,3 | 176 610 | 50,7 |
| 2024 | 460,0 | 171 586 | 57,5 |
| 2023 | 405,7 | 153 488 | 34,6 |
| 2022 | 373,2 | 142 495 | 20,6 |
| 2021 | 330,2 | 130 303 | 24,9 |
| 2020 | 315,8 | 122 393 | 28,0 |
| 2019 | 323,8 | – | – |
| 2018 | 309,2 | – | – |
| 2017 | 303,5 | – | – |
| 2016 | 298,8 | – | – |
| 2015 | 293,0 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 182,5 | 506,8 | 142,6 |
| 2024 | 182,1 | 431,9 | 154,7 |
| 2023 | 66,4 | 344,6 | 128,9 |
| 2022 | 38,5 | 361,8 | 104,1 |
| 2021 | 14,7 | 329,4 | 87,7 |
| 2020 | 28,1 | 320,0 | 66,0 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.