Regnskapet til Hjelmeland kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 57,5 mill. kr (11,0 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten110,4
- Skatt på inntekt og formue99,8
- Eiendomsskatt40,1
- Andre skatter36,9
- Andre tilskudd fra staten53,4
- Tilskudd og overføringer fra andre53,7
- Brukerbetalinger7,9
- Salg og utleie122,9
- Sum driftsinntekter525,1
Utgifter
- Lønn225,3
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift49,5
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift77,3
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen40,6
- Tilskudd og overføringer til andre59,8
- Avskrivninger24,3
- Sum driftsutgifter476,7
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 460,0 mill. kr i alt (171 586 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg42 540 kr
114,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon51,9
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering21,6
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer17,2
- Institusjonslokaler10,1
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger7,8
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste2,5
- Annet forebyggende helsearbeid2,1
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.0,9
Grunnskole, SFO og voksenopplæring35 638 kr
95,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole66,4
- Skolelokaler19,7
- Voksenopplæring4,1
- Skolefritidstilbud2,7
- Skoleskyss2,6
Barnehage16 120 kr
43,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage37,5
- Barnehagelokaler og skyss5,7
Næring og landbruk14 245 kr
38,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet18,9
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg12,6
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling3,6
- Kommunal næringsvirksomhet3,1
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter13 326 kr
35,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon34,1
- Årets premieavvik−14,0
- Amortisering av tidligere års premieavvik8,0
- Administrasjonslokaler4,3
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen2,6
- Diverse fellesutgifter0,8
- Pensjon0,0
Sosiale tjenester og NAV8 987 kr
24,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Introduksjonsordningen10,6
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid6,9
- Ytelse til livsopphold5,4
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,0
- Kvalifiseringsordningen0,3
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,1
- Tilbud til personer med rusproblemer0,0
Kultur, idrett og fritid6 734 kr
18,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg4,9
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg3,1
- Kulturskoler3,1
- Muséer2,5
- Bibliotek1,8
- Kommunale kulturbygg1,2
- Aktivitetstilbud barn og unge1,1
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,3
- Kunstformidling0,0
Politisk styring og kontroll5 578 kr
15,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring13,8
- Kontroll og revisjon1,2
Vann, avløp og renovasjon4 909 kr
13,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Distribusjon av vann5,9
- Produksjon av vann2,8
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann2,5
- Avløpsrensing1,3
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall0,6
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,0
Barnevern4 507 kr
12,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet6,2
- Barnevernstjeneste4,2
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,7
Veier og samferdsel4 297 kr
11,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier11,3
- Samferdsel og transporttiltak0,3
Plan, byggesak og miljø3 380 kr
9,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling2,6
- Rekreasjon i tettsted2,2
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,7
- Kart og oppmåling1,7
- Naturforvaltning og friluftsliv0,8
- Kulturminneforvaltning0,0
Kommunale boliger3 318 kr
8,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger8,3
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,6
Interkommunalt samarbeid og annet3 303 kr
8,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde7,1
- Interkommunale samarbeid1,7
Brann og beredskap3 185 kr
8,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker7,7
- Forebygging av branner og andre ulykker0,9
Kirke, livssyn og gravplasser1 519 kr
4,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,4
- Gravplasser og krematorier0,7
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 184,2 mill. kr på investeringer (68 699 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr182,1
- Tilskudd til andres investeringer1,1
- Kjøp av aksjer og andeler1,0
- Sum investeringsutgifter184,2
Betalt med
- Nye lån102,0
- Momskompensasjon35,8
- Tilskudd fra andre2,8
- Salg av eiendom og utstyr2,7
- Tilbakebetalte utlån1,4
- Sum investeringsinntekter144,7
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 431,9 mill. kr (161 080 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 154,7 mill. kr (57 693 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy608,2
- Aksjer, obligasjoner og utlån101,4
- Immaterielle eiendeler1,2
- Pensjonsmidler546,4
- Bankinnskudd201,6
- Verdipapirer (kortsiktige)35,4
- Fordringer og premieavvik81,4
- Sum eiendeler1 575,6
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)982,1
- Kortsiktig gjeld95,4
- Egenkapital498,1
- Sum gjeld og egenkapital1 575,6
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 461,3 | 176 610 | 50,7 |
| 2024 | 460,0 | 171 586 | 57,5 |
| 2023 | 405,7 | 153 488 | 34,6 |
| 2022 | 373,2 | 142 495 | 20,6 |
| 2021 | 330,2 | 130 303 | 24,9 |
| 2020 | 315,8 | 122 393 | 28,0 |
| 2019 | 323,8 | – | – |
| 2018 | 309,2 | – | – |
| 2017 | 303,5 | – | – |
| 2016 | 298,8 | – | – |
| 2015 | 293,0 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 182,5 | 506,8 | 142,6 |
| 2024 | 182,1 | 431,9 | 154,7 |
| 2023 | 66,4 | 344,6 | 128,9 |
| 2022 | 38,5 | 361,8 | 104,1 |
| 2021 | 14,7 | 329,4 | 87,7 |
| 2020 | 28,1 | 320,0 | 66,0 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.