Regnskapet til Horten kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 64,4 mill. kr (2,1 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten1 081,4
- Skatt på inntekt og formue1 007,2
- Eiendomsskatt31,2
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten102,5
- Tilskudd og overføringer fra andre388,5
- Brukerbetalinger67,1
- Salg og utleie350,6
- Sum driftsinntekter3 028,4
Utgifter
- Lønn1 472,9
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift398,6
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift300,4
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen339,6
- Tilskudd og overføringer til andre214,6
- Avskrivninger183,4
- Sum driftsutgifter2 909,7
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2025: 2,8 mrd. kr i alt (98 474 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg36 631 kr
1 032,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer328,6
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon273,3
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger194,5
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering105,9
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste52,0
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.33,9
- Institusjonslokaler27,2
- Annet forebyggende helsearbeid11,7
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud4,9
Grunnskole, SFO og voksenopplæring18 643 kr
525,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole377,4
- Skolelokaler88,5
- Skolefritidstilbud32,6
- Voksenopplæring20,0
- Skoleskyss6,7
Barnehage10 893 kr
306,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage269,9
- Styrket tilbud til barn i barnehage24,7
- Barnehagelokaler og skyss12,3
Sosiale tjenester og NAV7 356 kr
207,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold103,5
- Introduksjonsordningen34,6
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid32,9
- Kvalifiseringsordningen15,7
- Tilbud til personer med rusproblemer8,1
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi8,0
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.4,4
Vann, avløp og renovasjon5 421 kr
152,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann50,5
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall41,8
- Distribusjon av vann29,9
- Avløpsrensing28,9
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg2,1
- Produksjon av vann−0,5
Barnevern5 310 kr
149,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet101,2
- Barnevernstjeneste42,3
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet6,0
Kultur, idrett og fritid3 932 kr
110,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg22,3
- Bibliotek14,3
- Kunstformidling13,2
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg12,9
- Kulturskoler11,8
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg11,3
- Aktivitetstilbud barn og unge9,3
- Kommunale kulturbygg8,1
- Muséer7,4
- Kino0,1
Næring og landbruk2 051 kr
57,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet45,0
- Kommunal næringsvirksomhet10,8
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling2,0
Plan, byggesak og miljø1 950 kr
54,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Naturforvaltning og friluftsliv18,0
- Rekreasjon i tettsted12,3
- Plansaksbehandling10,6
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering9,0
- Kart og oppmåling2,9
- Kulturminneforvaltning2,0
Kommunale boliger1 747 kr
49,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger48,5
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,8
Veier og samferdsel1 372 kr
38,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier29,6
- Samferdsel og transporttiltak9,1
Brann og beredskap1 204 kr
33,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker25,5
- Forebygging av branner og andre ulykker8,4
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter669 kr
18,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Premiefond−113,9
- Administrasjon99,2
- Amortisering av tidligere års premieavvik58,1
- Årets premieavvik−40,1
- Administrasjonslokaler10,7
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen7,6
- Diverse fellesutgifter−3,5
- Pensjon0,8
Kirke, livssyn og gravplasser615 kr
17,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke12,5
- Gravplasser og krematorier4,9
Politisk styring og kontroll367 kr
10,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring8,0
- Kontroll og revisjon2,3
Interkommunalt samarbeid og annet311 kr
8,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid7,7
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde1,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2025 brukte kommunen 282,9 mill. kr på investeringer (10 042 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr261,4
- Tilskudd til andres investeringer3,0
- Kjøp av aksjer og andeler18,3
- Utlån0,2
- Sum investeringsutgifter282,9
Betalt med
- Nye lån205,9
- Momskompensasjon25,3
- Tilskudd fra andre36,3
- Salg av eiendom og utstyr7,2
- Tilbakebetalte utlån0,0
- Sum investeringsinntekter274,6
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2025. Lånene var 3,8 mrd. kr (134 187 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 273,4 mill. kr (9 706 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy4 591,3
- Aksjer, obligasjoner og utlån838,0
- Pensjonsmidler3 623,0
- Bankinnskudd393,5
- Fordringer og premieavvik460,7
- Sum eiendeler9 906,6
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)7 455,4
- Kortsiktig gjeld389,7
- Egenkapital2 061,6
- Sum gjeld og egenkapital9 906,6
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 2 774,3 | 98 474 | 64,4 |
| 2024 | 2 635,4 | 93 992 | −19,8 |
| 2023 | 2 471,1 | 88 445 | −18,4 |
| 2022 | 2 334,5 | 84 334 | 21,0 |
| 2021 | 2 195,0 | 79 812 | 89,9 |
| 2020 | 2 079,7 | 75 596 | 5,8 |
| 2019 | 2 018,9 | – | – |
| 2018 | 1 948,5 | – | – |
| 2017 | 1 893,6 | – | – |
| 2016 | 1 801,2 | – | – |
| 2015 | 1 709,7 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 261,4 | 3 780,4 | 273,4 |
| 2024 | 306,0 | 3 692,5 | 221,7 |
| 2023 | 198,0 | 3 484,3 | 258,8 |
| 2022 | 360,6 | 3 506,7 | 282,4 |
| 2021 | 329,8 | 3 211,5 | 270,2 |
| 2020 | 616,4 | 3 011,4 | 212,2 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.